Передача инвестиционных резервов (активов) акционерного инвестиционного фонда в доверительное управление управляющей компании. Размещение акций акционерного инвестиционного фонда. Выкуп акций акционерным инвестиционным фондом.
Основные особенности несения бухгалтерского учета в паевых фондах, обусловленные их специфической юридической формой. Правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Учет прав на инвестиционные паи на лицевых счетах в реестре владельцев инвестиционных паев или на счетах депозитария, выступающего в роли номинального держателя инвестиционных паев.
Ответственность управляющей компании паевого инвестиционного фонда, Погашение долговых обязательств, возникших в связи с доверительным управлением имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд. Правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом.
Выдача, погашение и обмен инвестиционных паев. Порядок выплаты денежной компенсации в связи с погашением инвестиционных паев открытого, интервального и закрытого инвестиционных фондов.
Требования, предъявляемые к составу и структуре акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов.
Определение стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов и чистых активов паевых инвестиционных фондов. Оценка активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов.
Вознаграждение и расходы, связанные с управлением акционерным инвестиционным фондом и доверительным управлением паевым инвестиционным фондом.
Контроль за распоряжением имуществом, принадлежащим акционерному инвестиционному фонду, и имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд.
Ведение реестра владельцев инвестиционных паев.
Аудит акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда.
Раскрытие информации о деятельности акционерною инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Отчетность, представляемая в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Учет операций с паями и имуществом паевых инвестиционных фондов.