3. Страховые резервы: формирование и размещение.
Вопрос 1.Сущность и задачи актуарных расчётов
Страховой тариф является инструментом солидарной замкнутой раскладки ущерба между страхователями и играет чрезвычайно важную роль в организации страхования. В силу этого при получении страховой компанией лицензии на проведении страховой деятельности, а затем при освоении новых видов страхования в Департамент страхового надзора представляется информация о страховых тарифах, о их структуре и о методиках их расчёта.
Систему математических и статистических методов, используемых в процессе исчисления страховых тарифов, называют актуарными расчётами. Раньше к актуарным расчётам относилось исчисление страховых тарифов только по страхование жизни, смерти и пенсий, но на сегодняшний день это название распространилось и на расчёты по рисковым видам страхования.
Методология актуарных расчётов основывается на теории вероятности, демографии и долгосрочных финансовых исчисленьях. Теория вероятности играет важную роль в силу того, что в основе страховых тарифов лежит вероятность реализации страховых случаев. Данные демографии используются при дифференциации тарифов в зависимости от возраста страхуемых людей. Долгосрочные финансовые исчисления используются для исчисления размеров возможного дохода от инвестирования временно свободных средств страховых резервов.
На сегодняшний день актуарные расчёты позволяют решить следующие задачи:
1.Исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности.
2.Исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности, то есть научная классификация рисков.
3.Математическое обоснование необходимых резервов страховщика, обоснование источников и методов их формирования.