Тема 1. Экономическая сущность страхования

Тема 1. Экономическая сущность страхования.

Вопросы:

1. Страхование как экономическая категория. Специфиче­ские особенности страхования. Функции страхования.

Классификация страхования.

Вопрос 1. Страхование как экономическая категория. Специфиче­ские особенности страхования. Функции страхования.

Предпосылки возникновения страхования:

Объективная: возникновение неблагоприятных факторов (стихийных, несчастных случаев, экономической нестабильности) наносящих ущерб имуществу, жизни и здоровью, т.е. имущественным интересам юридических и физических лиц.

Субъективная: заинтересованность юридических и физических лиц в компенсации возможных потерь, связанных с ущербом имуществу, жизни и здоровью.

Страхование – это система замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования страховщиком за счет денежных взносов страхователей, страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба причиненного застрахованным имущественным интересам страхователей.

К событиям, в отношении которых заключаются договоры страхования относятся:

1. Причинение вреда жизни, здоровью и трудоспособности страхователя.

2. Повреждение или уничтожение имущества страхователя.

3. Причинение вреда жизни, здоровью, имуществу третьих лиц страхователем.

4. Дожитие страхователя до оговоренного договором возраста или срока;

5. Дожитие страхователя до пенсионного возраста.

Выше перечисленные события называют рисками. Страхование первых трех групп рисков является классическим рисковым страхованием. Страхование четвертой и пятой групп рисков является накопительной.

Суть рискового страхования состоит в солидарной раскладке ущерба между страхователями, а также на том, что число заинтересованных в страховании всегда больше числа пострадавших.

Сущность солидарной раскладки ущерба можно изобразить следующим образом:

 

Страховая выплата = 40р.

 

Накопительное страхование по своей сути является аналогом накопительного банковского вклада.

Специфические особенности страхования:

1. Страхуются только вероятностные события, случайные, находящиеся вне контроля и воли людей.

2. Страхование предусматривает перераспределение ущерба не только между страхователями, но и во времени. Неблагоприятных событий может не быть несколько лет и когда они произойдут не известно, следовательно, страховщики средства, сэкономленные на выплатах в благоприятные годы, резервируют и используют для выплат в неблагоприятные годы.

3. Солидарная раскладка ущерба обуславливает возвратность средств мобилизованных в страховой фонд. Эти средства (за вычетом накладных расходов и прибыли страховщика) возвращаются к пострадавшим страхователям в виде выплат.

4.Рисковые виды страхования являются краткосрочными. В этом случае во взаимоотношениях страхователя и страховщика нет экономической эквивалентности. При заключении договора страхователь уплачивает взносы и если страховой случай не произойдет, то эти деньги будут для страхователя потеряны. А если страховой случай произойдет, то сумма выплаты намного превысит суммы взносов. Накопительное страхование является среднесрочным или долгосрочным (вплоть до пожизненного) экономическая эквивалентность здесь обязательна и страхователь всегда получает страховую выгоду.

Функции страхования.

2. Предупредительная – связана с использованием части средств страхового фонда для уменьшения вероятности реализации и возможных масштабов… 3.Страхование определенного уровня достатка обеспечивается с помощью…

Вопрос 2. Классификация страхования.

Многообразие объектов страхования, огромное количество рисков, от которых проводится страхование, различные формы организации страховых отношений приводит к необходимости их систематизации (классификация, которая представляет собой способ упорядочения элементов системы по какому-либо критерию). Отправной классификацией является деление страхования на отрасли. В основе этой классификации лежат различия в объектах страхования. В соответствие с законом «Об организации страхового дела в РФ» объектом страхования может быть любой не противоречащий законодательству имущественный интерес. Надо учитывать, что страхование не может вернуть утраченное здоровье в связи с несчастным случаем или украденную машину, а может только в той или иной степени компенсировать убытки или дополнительные расходы. Объектом страхования является не предмет (имущество, жизнь, здоровье), а связанный с ним имущественный интерес, т.е. стоимостная оценка предмета страхования. Таким образом имущественный интерес (и как стоимостная оценка, и как заинтересованность в компенсации возможных потерь) возникает у страхователя в связи с наличием каково-то предмета страхования. Причем некоторые предметы страхования имеют стоимостную оценку, а некоторые нет. С этой точке зрения в страховой практике выделяют две отрасли: личное и имущественное страхование. Но такая классификация является достаточно поверхностной. Более полной будет классификация, которая также учитывает качественные характеристики объектов страхования, способы страхования и сроки страховой защиты. В этой классификации будет 4 отрасли:

1. Личное страхование: объектом является имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью людей. То есть предметы страхования здесь не вещественные, не имеющие точной стоимостной оценки, полностью не восстанавливаемые после несчастного случая жизненные интересы страхователей.

2. Имущественное страхование: объектом является имущественные интересы, связанные с материальными ценностями. Предметы страхования здесь вещественные, имеющие точную стоимостную оценку, полностью восстанавливающиеся.

3. Страхование гражданской ответственности: объектом является имущественные интересы, связанные с экономическими последствиями гражданской ответственности страхователя за непреднамеренное причинение вреда жизни, здоровью и имуществу третьих лиц. Эти последствия могут иметь материальный характер (когда ущерб причинен имуществу) и не материальный характер ( когда вред причинен жизни и здоровью людей). Соответственно при заключении договора не возможно заранее определить точную стоимость предмета страхования и степень его восстановления.

4. Страхование финансовых рисков: Объектом является имущественные интересы, связанные с потерями прибыли дохода, снижением объема производства и т.п. Предметы страхования финансовые категории, имеющие точную стоимостную оценку и полностью восстанавливаемые после страхового случая.

Отрасль «Личное страхование»

По различиям в объектах, продолжительности страхования и действующей функции выделяют:

1. Страхование жизни.

2. Страхование иное, чем страхование жизни.

3. Смешанное страхование.

Страхование жизни. Осуществляется на случае дожития до окончания срока страхования или смерти в течение этого времени. Оно, как правило, долгосрочное. Страхование в процессе которого осуществляется накопление денежных средств, т.е. реализуется накопительная функция.

Страхование иное, чем страхование жизни.Личное страхование, иное чем страхование жизни, представляет собой страхование от несчастных случаев и медицинское страхование. Такое страхование связано с покрытием расходов возникающих в результате негативных событий, произошедших в жизни страхователя. Продолжительность действия договора в этом случае в пределах года. В этих видах страхования реализуется рисковая функция.

Смешанное страхование.Смешанное страхование представляет собой одновременное страхование медицинских расходов страхователя, страхование на дожитие или в случаи смерти в течение срока страхования, а также от несчастных случаев.

Виды внутри данных подгрупп:

1.Виды страхования жизни:

– Страхование детей до 18 лет.

– Страхование пенсии.

– Страхование на дожитие и т.д.

2. Виды личного страхования иного, чем страхование жизни:

– Страхование от несчастных случаев работников работодателем.

– Страхование пассажиров.

– Медицинское страхование и т.д.

3. При смешанном страхование виды страхования зависят от финансовых возможностей и желания страхователей.

Отрасль «Имущественное страхование»

1. По форме собственности выделяют подотрасли:

– Страхование государственного имущества.

– Страхование имущества предприятий коллективных форм собственности.

– Страхование имущества ИП.

– Страхование арендованного имущества.

– Страхование имущества граждан.

2. По роду опасности выделяют подотрасли:

– Страхование различного имущества от огня и других стихийных бедствий.

– Страхование различного имущества от противоправных действий третьих лиц (кража).

– Страхование животных от падежа и вынужденного забоя.

– Страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий.

Виды имущественного страхования очень многочисленны и представляют собой или страхование определенного имущества конкретной формы собственности (страхование арендованного оборудование, личного автомобиля), или страхование определенного имущества от конкретной опасности (дача от пожара, пшеница от засухи).

Отрасль «Страхование ответственности»

1.Страхование общегражданской ответственности.

2. Страхование профессиональной ответственности.

В страховании гражданской ответственности выделяют следующие виды:

По виду страхуемой ответственности выделяют:

1. Страхование ответственности владельцев транспортных средств.

2. Страхование источников повышенной опасности.

3. Страхование за загрязнение окружающей среды.

4. Страхование заемщика за непогашенные кредиты.

5. Страхование владельцев недвижимости.

В страховании профессиональной ответственности выделяют следующие виды

1. Страхование ответственности перевозчиков пассажиров и грузов.

2. Страхование ответственности врачей, аудиторов, нотариусов и т.д.

3. Страхование ответственности производителей и продавцов за качество и безопасность их товара, работ и услуг.

Отрасль «Страхование финансовых рисков»

По характеру происхождения финансовых потерь выделяют следующие подотрасли:

1. Страхование прямых финансовых потерь.

2. Страхование финансовых рисков по долговым обязательствам.

Внутри первой подотрасли выделяют следующие виды:

– Страхование прибыли или дохода предприятия.

– Страхование от банкротства.

– Страхование финансовых рисков по реальным инвестициям и т.д.

Внутри второй подотрасли выделяют следующие виды:

– Страхование непогашения банковских кредитов.

– Страхование риска неплатежа контрагентами.

– Страхование биржевых операций и т.д.

Классификация страхования по методам расчета страховых тарифов

Эта классификация построена на различиях в природе риска. Выделяют две группы риска:

1. Риски маловероятные.

2. Риски неизбежные, но случайные по времени наступления.

При страховании маловероятных рисков или, иначе говоря, при рисковом страхование (несчастных случаев, аварий, пожаров) в основе расчета страхового тарифа лежит вероятность реализации конкретного страхового случая. Страховой взнос здесь намного меньше страховой суммы. Страхование таких рисков называется страхованием ущерба.

При страховании второй группы рисков, т.е. при страховании жизни и предпенсионного страхования, на случай дожития до окончания срока страхования или смерти в течение этого времени (известно, что смерть наступит обязательно). В этих условиях страхование жизни человека на определенную сумму связанно для страховщика с риском не успеть накопить оговоренный договором инвестиционный доход со страхового взноса при преждевременной смерти страхователя. Следовательно, в страхование жизни совокупный за весь период страхования страховой взнос сопоставим со страховой суммой. Такие договоры еще называют договором страховой суммы.

 

Тема 2. Основные понятия страхового дела.

Вопросы:

Термины, отражающие общие условия заключения страховых сделок.

Термины, связанные с формированием страхового фонда.

Термины, связанные с расходованием страхового фонда.

Термины, связанные с функционированием страхового рынка.

 

Вопрос 1. Термины, отражающие общие условия заключения страховых сделок.

Страхователь - юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее договор страхования по своей инициативе или в силу закона (при обязательном… Застрахованный – физическое лицо жизнь, здоровье, трудоспособность, которого… Выгодоприобретатель – юридическое или физическое лицо, назначенное страхователем в договоре получателем страховой…

Вопрос 2. Термины, связанные с формированием страхового фонда.

Страховой полис (страховой сертификат, свидетельство) документ, подтверждающий заключение договора страхования. Выдается после уплаты страхового… Страховая сумма: 1. Это понятие применительно ко всем отраслям страхования. Представляет собой сумму, в которой страхуется…

Вопрос 3. Термины, связанные с расходованием страхового фонда.

Страховой случай – это свершившееся страховое событие, в связи с последствиями которого наступает обязанность страховщика по страховой выплате. Страховой риск – это событие, находящееся вне контроля и воли людей, в… Страховой ущерб – материальный или иной урон, нанесенный страхователю в результате страхового случая. Есть прямой и…

Правовое регулирование деятельности страховой компании.

Договор страхования.

Вопрос 1.Правовое регулирование деятельности страховой компании.

1. ГК РФ и НК РФ. 2. Отраслевое законодательство; 3. Иные нормативные акты, касающиеся различных аспектов страхование.

Первый уровень нормативного обеспечения страховой деятельности.

48 глава определяет, что не допускается страхование: 1.Противоправных интересов. 2.Убытков от участия в играх, лотереях, пари.

Второй уровень нормативного обеспечения страховой деятельности.

Закон «Об организации страховой дела в РФ» является отраслевой конституцией. Он дает трактовку основных понятий, определяет принципы организации страхового дела, законодательно закрепляет порядок обеспечения финансовой устойчивости и порядок организации государственного контроля страховой деятельности.

Третий уровень нормативного обеспечения страховой деятельности.

– Федеральные законы «О медицинском страхование граждан РФ», «Об основах обязательного социального страхования»; – Постановление Правительства «условия лицензирования страховой деятельности… – Приказы Минфина «Об утверждении правил формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование…

Тема 4. Организация и контроль страхового дела.

Вопросы:

Формы организации страховой деятельности.

Государственный контроль страховой деятельности.

Вопрос 1.Формы организации страховой деятельности.

Страховой фонд – Элемент общественного воспроизводства, резерв материальных или денежных средств формируемых за счет взносов страхователей и находящиеся в оперативно-хозяйственном управление у страховщика.

Три формы организации страхового фонда.

2. Централизованная форма – это страховой фонд, создаваемый государством (иногда при участии юридических и физических лиц) в денежных и натуральных… 3. Фонды страховых компаний создаются в децентрализованном порядке за счет… По форме организации страховой деятельности выделяют:

Вопрос 2. Государственный контроль страховой деятельности.

1. Лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестация страховых актуариев, ведение реестров субъектов страхового дела и их… 2. Контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем… 3. Выдача разрешений на участие иностранных инвесторов в деятельности российских страховых компаний, а также на…

Сущность и задачи актуарных расчетов.

Страховой тариф.

  Вопрос 1.Сущность и задачи актуарных расчётов Страховой тариф является инструментом солидарной замкнутой раскладки ущерба между страхователями и играет чрезвычайно…

Вопрос 2. Страховой тариф

1.Страховой тариф должен обеспечить эквивалентность взаимоотношений страхователей и страховщика за тарифный период (минимальный – 1 год,… 2.Страховой тариф должен, с одной стороны, соответствовать уровню… 3.Страховой тариф должен учитывать динамику ставок по банковским депозитам и кредитам, т.к. из-за более высокой цены…

Тема 6. Личное страхование.

Вопросы:

Общая характеристика личного страхования.

Страхование жизни.

Страхование от несчастных случаев.

Вопрос 1. Общая характеристика личного страхования.

1) Принцип обязательного наличия имущественного интереса, чтобы застраховать жизнь какого-либо лица страхователь должен иметь в ней имущественный… а) страхователь в собственной жизни; б) супруг в жизни другого супруга;

Вопрос 3.Страхование от несчастных случаев.

Несчастный случай в страхование – это внешнее, непредвиденное воздействие на организм человека. Причем здесь отсутствует умысел страхователя и… 1.Травмы и увечья, полученные в результате исполнения трудовых обязанностей,… 2.Удушье в результате утопления, удара током, аварийного выброса пара или газа, попадание инородного тела в…

Тема 7. Медицинское страхование

Вопросы:

Общая характеристика медицинского страхования.

Обязательное медицинское страхование.

Добровольное медицинское страхование.

Страхование граждан, выезжающих за рубеж.

Вопрос 1. Общая характеристика медицинского страхования.

Предметомстрахования в этом случае является здоровье застрахо­ванного лица, аобъектом – его имущественные интересы, связанные с возмещением затрат… Страховым случаемв данном виде страхования является обраще­ние застрахованного… В соответствии с законодательством основная цель медицинского страхования состоит в обеспечении гражданам гарантии…

Вопрос 2. Обязательное медицинское страхование (ОМС)

1) обеспечение охраны здоровья населения; 2)финансирование здравоохранения (в т.ч. развитие его материаль­ной базы); 3)защита доходов граждан; на оплату медицинских услуг, между различными группами населения.

Вопрос 3. Добровольное медицинское страхование (ДМС)

Добровольное медицинское страхование имеет много общего с обязательным и преследует ту же социальную цель - обеспечение гра­жданам возможности… Во-первых, ДМС представляет собой вид коммерческого, а не как ОМС,… К числусубъектов ДМС относятся страхователи, застрахованные, страховщики, а также медицинские учреждения.…

При проведении добровольного медицинского применяются три основных типа договоров.

По договору на условиях «Гарантированного предоставления медицинских услуг при стационарном лечении» застрахованному обеспечивается госпитализация в… По договору на условиях «Полной страховой ответственности» застрахованному… Программами ДМС может также гарантироваться:

Вопрос 4. Медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж

Основное содержание данного вида страхования представляет компенсация медицинских расходов, которые могут возникнуть в заграничной поездке… Самая характерная черта страхования граждан, выезжающих за рубеж – включение в… Организация данного вида страхования возможна в двух формах:

Тема 8. Имущественное страхование.

Вопросы:

Сущность и принципы имущественного страхования.

Общие моменты в организации имущественного страхования.

Основные программы имущественного страхования.

 

Вопрос 1.Сущность и принципы имущественного страхования.

Имущественное страхование базируется на следующих принципах: 1. Принцип обязательного наличия имущественного интереса. Договор может быть… 2. Принцип высшей добросовестности – страхователь и страховщик должны быть честны друг перед другом в отношении всех…

Вопрос 2. Общие моменты в организации имущественного страхования.

Страховщики компенсируют убытки, причиненные имуществу следующими страховыми событиями: 1) пожаром, ударом молнии, взрывом бытового газа, паровым котлом; 2) стихийными бедствиями;

Вопрос 3.Основные программы имущественного страхования.

К числу страховых событий относятся: 1) авария; 2) пожар;

Тема 9. Страхование ответственности.

Вопросы:

Сущность и специфические особенности страхования ответственности.

Основные программы страхования ответственности.

Вопрос 1. Сущность и специфические особенности страхования ответственности).

Специфические особенности страхования ответственности: 1. При совершении каким-либо лицом правонарушение или преступления, при… 2. Страхование ответственности покрывает не собственный вред страхователя, а вред причиненный им жизни, здоровью,…

Вопрос 2.Основные программы страхования ответственности.

1. Получаются, используются, перерабатываются, хранятся, транспортируются, уничтожаются воспламеняющиеся, окисляющие, горючие, взрывчатые и… 2. Используется оборудование, работающее под давлением или при температуре… 3. используются стационарно установленные, грузоподъемные механизмы, экскаваторы и канатные дороги.

Тема 10. Перестрахование

Вопросы:

1. Предпосылки возникновения перестрахования.

Сущность перестрахования.

3. Собственное удержание цедента.

4. Формы организации перестраховочных операций.

 

Вопрос 1. Предпосылки возникновения перестрахования

Для того чтобы не попасть в такую ситуацию страховщики делят риск на части. Ту часть, которая соответствует их финансовым возмож­ностям (покрывается… Сострахование– это страхование крупных или опасных рисков по одному договору… Перестрахование– это передача страховщиком, заключившим до­говор прямого страхования, части принятой на себя…

Вопрос 2. Сущность перестрахования

С перестраховочным процессом связан ряд специфических терми­нов. Процесс, связанный с передачей части ответственности от одного страховщика к… В силу того, что перестрахование выросло из страхования, в основе его лежат… Принцип высшей добросовестности в силу которого стороны не могут искажать реальное положение дел и должны…

Вопрос 3. Собственное удержание цедента

Несмотря на очевидную необходимость перестрахования для обес­печения платежеспособности страховщика, оно связано с дилеммой. С одной стороны, оно… В процессе определения размера соб­ственного удержания цедента страховщика… 1) чем выше средняя доходность и чем ниже средняя убыточность, тем выше может быть уровень удержания, и наоборот;

Вопрос 4. Формы организации перестраховочных операций

Факультативный метод перестрахования отличается полной свободой возможных участников перестраховочной цессии. Необяза­тельность здесь заключается в… Специфической особенностью данной формы перестрахования яв­ляется то, что… Договор облигаторного перестрахования предполагает обяза­тельную уступку перестрахователем заранее согласованной части…