Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности регламентируется федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», Инструкцией Банка России от 23.07.98 № 75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности», Положением Банка России от 23.04.97 № 437«Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов», Указанием Банка России от 31.12.98 № 474-У «О формировании уставного капитала кредитной организации неденежными средствами», Указанием Банка России от 19.03.99 № 513-У «О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета», Положением Банка России от 26.03.99 № 72-П «О приобретении физическими лицами долей (акций) в уставном капитале кредитной организации», Указанием Банка России от 08.06.99 № 571-У «О порядке оплаты долей (акций) кредитных организаций облигациями федерального займа с постоянным купонным доходом и денежными средствами» и другими нормативными правовыми актами.
Кредитные организации могут создаваться как хозяйственные общества.
Кредитные организации подразделяются на банки и небанковские кредитные организации в зависимости от спектра выполняемых операций. Банком является кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Перечень банковских операций установлен статьей 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (с изменениями и дополнениями, внесенными Федеральным законом от 31.07.98 № 151-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Федеральный закон "О банках и банковской деятельности").
Банк России осуществляет государственную регистрацию, а также ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций.
Особенности государственной регистрации и увеличения уставного капитала кредитных организаций с иностранными инвестициями установлены статьями 17-18 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».
Основания и порядок отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций определены в статье 16 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".
Порядок открытия (закрытия) филиалов кредитной организации на территории Российской Федерации установлен главой 11 Инструкции Банка России от 23.07.98 № 75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности».
Банковское законодательство устанавливает специальные требования к содержанию уставов кредитных организаций, к формированию уставного капитала кредитных организаций; предъявляет квалификационные требования к руководителям кредитных организаций и главным бухгалтерам.
Учредителями кредитной организации могут быть юридические и физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено действующим законодательством.
При этом учредители - юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном действующим законодательством порядке и действовать не менее трех лет, иметь устойчивое финансовое положение и выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года. Учредители (участники) кредитной организации должны располагать средствами для внесения в уставный капитал кредитной организации, удовлетворяющими требованиям Банка России.
Для государственной регистрации кредитной организации ее учредители обязаны представить в Банк России документы, предусмотренные статьей 14 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".
Банк России рассматривает вопросы о выдаче кредитным организациям лицензий на осуществление банковских операций, согласовывает изменения и дополнения в учредительные документы кредитных организаций, изменения в составе участников кредитных организаций, кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главных бухгалтеров кредитных организаций.