Прием и выдача денежной наличности со счетов по вкладам производятся по приходным и расходным кассовым ордерам. Прием наличных денежных средств в уплату услуг банка также осуществляется с оформлением приходного кассового ордера ф.№ 347.
На приходных и расходных кассовых ордерах оттиск печати кассы при необходимости проставляется кассиром.
5.33.1. Приходный кассовый ордер ф.№347 применяется при совершении наличными денежными средствами следующих операций: внесение денежных средств при открытии счета банковского вклада, внесение во вклад дополнительного взноса, возмещение излишне полученных сумм по вкладу, внесение платы за выполнение по вкладу операций и оказание услуг и т.д.
Приходный кассовый ордер ф.№347 при совершении операции:
- по валютным вкладам составляется в двух экземплярах, один из которых, с оттиском печати кассы, выдается клиенту;
- по рублевым вкладам составляется:
· в одном экземпляре, если операция осуществляется на основании сберегательной книжки. При этом проставление оттиска печати кассы на ордере не требуется;
· в двух экземплярах, если приходная операция осуществляется без сберегательной книжки. Один экземпляр ордера ф.№347 с оттиском печати кассы выдается клиенту;
-при возмещении суммы переплаты по вкладу после закрытия счета или внесении платы за выполнение по вкладу операций и оказание услуг составляется в двух экземплярах, один из которых, с оттиском печати кассы, выдается клиенту.
5.33.1.1. Порядок заполнения приходного кассового ордера ф.№347 изложен в Регламенте № 1354-р.
5.33.1.2. Особенности заполнения приходного кассового ордера ф.№347 при совершении операций по вкладам:
- в поле “Получатель” - при открытии счета, внесении средств во вклад - фамилия, имя, отчество (при его наличии) вкладчика. При приеме платы за выполнение по вкладу операций и оказание услуг, при внесении суммы переплаты по закрытому счету в данном поле указывается наименование филиала Сбербанка России;
- в поле “Источник взноса” - наименование операции (например: “Открытие счета”, “Дополнительный взнос”, “Возмещена переплата по счету №_____ на имя_____”) или наименование услуги в соответствии со Сборником тарифов. При приеме платы за выполнение по вкладу операций и оказание услуг наряду с наименованием услуги в данном поле указывается номер счета по вкладу, за исключением случаев принятия платы за розыск вклада или внесения платы за операции/услуги по нескольким счетам с оформлением одного приходного кассового ордера ф.№347 (например, плата за подготовку проекта доверенности ф.№322 по нескольким счетам). При внесении наличных денежных средств во вклад, открытый в другом структурном подразделении, в данном поле также указывается номер структурного подразделения (№0000/00000), в котором открыт счет по вкладу (например: “Дополнительный взнос на счет, открытый в структурном подразделении №0000/00000”);
- поле “М.П.”:
- по рублевым вкладам:
§ при совершении операции на основании сберегательной книжки – не заполняется;
§ при совершении операции без сберегательной книжки – проставляется оттиск печати кассы на одном экземпляре ордера;
-по валютным вкладам – проставляется оттиск печати кассы на одном экземпляре ордера.
В нижней части приходного кассового ордера ф.№347 допускается указание (печать) информации о “старом” номере счета по вкладу.
5.33.1.3. При совершении приходных кассовых операций по валютным вкладам подписи контролирующего работника (при необходимости), бухгалтерского работника и кассового работника проставляются на обоих экземплярах приходного кассового ордера ф.№347.
5.33.1.4. При совершении приходных кассовых операций по вкладам нерезидентов в неавтоматизированных ВСП, работник, уполномоченный на осуществление контроля, проставляет слово “Контролирующий работник” и свою подпись ниже или рядом с полем для подписи кассового работника.
5.33.1.5. При внесении денежных средств на действующий вклад в пользу третьего лица вносителем на приходном кассовом ордере ф.№347 должны быть отражены:
- в автоматизированных структурных подразделениях - паспортные данные вносителя (наименование документа, удостоверяющего личность, номер, серия (при наличии), кем выдан, дата выдачи). Паспортные данные вносителя отражаются перед полем “Подпись вносителя”;
- в неавтоматизированных структурных подразделениях - паспортные данные, дата и место рождения, адрес регистрации и другие реквизиты вносителя, необходимые для его идентификации в соответствии с Положением №262-П, указываются в нижней части приходного кассового ордера ф.№347 на свободном поле или на оборотной стороне ордера.
5.33.2. Расходный кассовый ордер ф.№348 применяется при совершении наличными денежными средствами следующих операций: получение суммы со вклада (части вклада, процентов, получение денежных средств при закрытии счета), доплаты вкладчику сумм по закрытому счету по вкладу и т.д.
При осуществлении расходных кассовых операций по рублевым вкладам расходный кассовый ордер ф.№348 составляется в одном экземпляре, по валютным вкладам, а также при выплате доплаты по закрытому вкладу - в двух экземплярах, один из которых заверяется оттиском печати кассы и выдается клиенту.
5.33.2.1. Порядок заполнения расходного кассового ордера ф.№348 изложен в Регламенте № 1354-р.
5.33.2.2. Особенности заполнения расходного кассового ордера ф.№348 при совершении операций по вкладам:
- в поле “Назначение платежа” - наименование операции (например: “Частичная выдача со вклада”, “Выдача средств в связи с закрытием счета”, “Выплата процентов со вклада”, “Выплата недоплаты по вкладу №______ на имя______”, “Выплата на достойные похороны”, и др. При выдаче наличных денежных средств со вклада, открытого в другом структурном подразделении, в данном поле также указывается номер структурного подразделения (№0000/00000), в котором был открыт счет по вкладу (например: “Частичная выдача по счету, открытому в структурном подразделении №0000/00000”);
- в полях “Предъявлен документ, удостоверяющий личность”, “№___”, “Выдан ___г.” - наименование, номер, серия (при её наличии) документа, удостоверяющего личность получателя денежных средств, наименование организации, выдавшей документ, и дата выдачи;
- в поле “Контролирующий работник” - проставляет свою подпись:
· по расходным кассовым операциям, подлежащим контролю, - работник, уполномоченный на осуществление контроля операции по вкладам. Перечень операций, подлежащих контролю, приведен в разделе 13 настоящей Инструкции;
· по расходным кассовым операциям, не отраженным в разделе 13 настоящей Инструкции – контролер.
- в поле “Бухгалтерский работник” - контролер проставляет свою подпись;
- в поле “Кассовый работник” - кассир проставляет свою подпись;
При совершении расходных кассовых операций по валютным вкладам подписи бухгалтерского, кассового и контролирующего работников проставляются на обоих экземплярах расходного кассового ордера ф.№348.
По валютным вкладам на одном экземпляре ордера в левом нижнем углу после подписей кассир проставляет оттиск печати кассы.
В нижней части расходного кассового ордера ф.№348 допускается указание информации о “старом” номере счета по вкладу.
5.33.2.3. При совершении расходной операции доверенным лицом, наследником вкладчика, физическим лицом (на достойные похороны) в расходном кассовом ордере ф.№348 он перед подписью указывает - “По доверенности”, “По завещанию” или “По постановлению нотариуса” (данная отметка может проставляться средствами ПТК).
5.33.2.4. Работник, уполномоченный на осуществление контроля операций по вкладам, подтверждает факт проведения контроля на расходных кассовых ордерах ф.№348, не зависимо от степени автоматизации структурного подразделения, путем проставления на ордерах собственноручной подписи.
5.33.2.5. Порядок оформления расходного кассового ордера ф.№348 на сумму валютной мелочи (валюты), выдаваемую в рублях, изложен в Порядке № 1442-р.
5.33.3. В неавтоматизированных структурных подразделениях вкладчик (вноситель, доверенное лицо, законный представитель, наследник, физическое лицо) при получении или внесении денежной наличности на счет по вкладу собственноручно заполняет следующие поля кассовых ордеров:
- приходного кассового ордера ф.№347: дата, “От кого”, “Получатель”, “Сумма прописью (наименование (код) валюты)”, “Сумма цифрами”;
- расходного кассового ордера ф.№348: дата, “Выдать”, “Сумма прописью (наименование (код) валюты)”, “Сумма цифрами”;
и проставляет свою подпись в поле “Подпись вносителя” или “Подпись получателя” соответственно.
Контролер заполняет оставшиеся поля и подписывает ордер.
При приеме платы за выполнение по вкладу операций и оказание услуг, приеме переплаты по закрытому счету, приходный кассовый ордер ф.№347 заполняется контролером, а клиент только расписывается.
5.33.4. В структурных подразделениях Банка, работающих с применением ПТК, кассовые ордера формируются средствами программно-технических комплексов. При этом программно-техническим комплексом должно быть обеспечено соблюдение реквизитного состава и последовательность расположения полей кассового ордера.
Контролер средствами программно-технического комплекса формирует и распечатывает ордер.
Клиент проверяет правильность заполнения кассового ордера и подписывает его.