8.5.1. Списание средств со счета по вкладу производится на основании:
1) длительного поручения вкладчика (доверенного лица, законного представителя) ф.№190 (ф.№190-у) о перечислении средств в пользу юридического лица (индивидуального предпринимателя) в уплату за товары и услуги, в качестве благотворительного взноса, пожертвования, в счет погашения кредита, выданного Банком, и т.д. По счетам, открытым в ВСП, имеющем удаленный доступ к ЦБД филиала, списание осуществляется группой/сектором подразделения бухгалтерского учета, по счетам, открытым в ВСП, не имеющих удаленного доступа к ЦБД филиала, списание осуществляется в ВСП. Порядок списания изложен в Порядке № 31-3-р и Регламенте №1291-р;
2) разового поручения вкладчика (доверенного лица, законного представителя) о перечислении средств в пользу юридического лица (индивидуального предпринимателя) в уплату за товары и услуги, в качестве благотворительного взноса, пожертвования и т.д., оформленного в соответствии с Порядком № 31-3-р;
3) заявления вкладчика (доверенного лица, законного представителя, наследника) о переводе ф.№143 в другой филиал Банка на имя физического лица или заявления о переводе в другое кредитное учреждение ф.№364, ф.№365 на имя физического лица в порядке, изложенном в Порядке №1433-р;
4) разового поручения, оформленного мемориальным ордером ф.№203 (платежным поручением), или длительного поручения ф.№190-у (ф.№190, ф.№190-в) вкладчика (доверенного лица, законного представителя, наследника) на списание суммы вклада на другой счет в том же структурном подразделении Банка, или на списание суммы вклада на другой счет по вкладу в другое структурное подразделение данного филиала Банка.
Порядок выполнения операции по списанию суммы вклада на другой счет по вкладу на основании разового поручения, оформленного мемориальным ордером ф.№203, изложен в п.п. 8.6.1.-8.6.4. настоящей Инструкции. Порядок оформления длительных поручений ф.№190-у (ф.№190) для списания суммы вклада на другой счет по вкладу изложен в п.8.6.5. настоящей Инструкции, а выполнения списания в Регламенте №1291-р;
5) Разового поручения, оформленного мемориальным ордером ф.№203, или длительного поручения вкладчика по форме приложения 2 Порядка №1442-р на списание суммы со вклада с зачислением на другой счет в том же структурном подразделении Банка с покупкой и продажей (конверсией) иностранной валюты.
Порядок оформления мемориального ордера ф.№203 и длительного поручения изложены в Порядке №1442-р.
6) поручения вкладчика (доверенного лица, законного представителя, наследника), оформленного мемориальным ордером ф.№203 (ф.№277), на списание суммы вклада для оформления расчетного чека, покупки ценных бумаг и других ценностей. Операция осуществляется в ВСП с оформлением мемориального ордера ф.№203 (ф.№277) в порядке, определенном нормативными документами, регулирующими порядок выдачи расчетного чека, продажи сберегательного сертификата и т.д.;
7) поручения вкладчика (доверенного лица, законного представителя, наследника), оформленного мемориальным ордером ф.№203 (ф.№277), на списание суммы вклада на счет филиала Банка в уплату за услуги Банка. Списание осуществляется в ВСП. Порядок списания в уплату за услуги Банка изложен в п.8.7. настоящей Инструкции;
8) поручения вкладчика (доверенного лица, законного представителя, наследника) на списание суммы вклада на счет филиала Банка в погашение кредита, выданного Банком. Операция осуществляется при обращении клиента в ВСП;
9) исполнительных документов (исполнительных листов, судебных приказов, нотариально удостоверенных соглашений об уплате алиментов, постановлений судебных приставов - исполнителей) и приговоров судов о конфискации, вступивших в законную силу (о чем на приговорах должна быть сделана отметка). Порядок исполнения списания на основании исполнительных документов изложен в п.14.5. настоящей Инструкции;
10) законодательных и нормативных документов об удержании налогов;
11) письменного требования финансового органа, основанного на свидетельстве о праве на наследство государства. В этом случае вклад вместе с процентами перечисляется в доход бюджета с оформлением мемориальных ордеров ф.№203 (на зачисление процентов и на списание суммы) в порядке, определенном пп.5.13.2, 5.13.3 настоящей Инструкции, или с оформлением платежного поручения ф. №0401060 (при условии, что ВСП работает в условиях электронного документооборота). При этом свидетельство о праве на наследство и сберегательная книжка должны быть приложены к требованию финансового органа. Если сберегательная книжка по вкладу не может быть представлена в структурное подразделение Банка, об этом указывается в требовании финансового органа. Списание осуществляется в ВСП.
12) письменного запроса органов Пенсионного фонда РФ на списание излишне перечисленной пенсии. Порядок исполнения списания по указанному распоряжению изложен в Порядке №960-2-р;
13) письменного распоряжения филиала Банка о списании со счета по вкладу средств, ошибочно зачисленных банком. Распоряжение составляется работником бухгалтерии и подписывается руководителем филиала Банка или его заместителем. В случае если на ошибочно зачисленную сумму были причислены проценты, то вместе с ошибочно зачисленной суммой списываются и причисленные проценты. Сумма процентов, подлежащих списанию, также указывается в распоряжении о списании.
Если счет принадлежит ВСП, имеющему удаленный доступ к ЦБД филиала, и не требуется согласия вкладчика на списание - списание осуществляется группой/сектором подразделения бухгалтерского учета. В остальных случаях списание осуществляется в ВСП.
Списание осуществляется с оформлением мемориального ордера ф.№203 в порядке, определенном п.5.13.2 настоящей Инструкции. На сумму списываемых процентов оформляется отдельный мемориальный ордер ф.№203.
Списание со счета по вкладу средств, ошибочно зачисленных банком, осуществляется:
1. без согласия вкладчика - по вкладам, открытым 25 октября 2005 года и позже, т.к. договором по вкладу предусмотрено право банка списать со счета по вкладу средства, ошибочно зачисленные банком. При этом списание денежных средств производится независимо от того, отражена операция в сберегательной книжке или нет, совершались вкладчиком (доверенным лицом, законным представителем) после зачисления денежных средств какие-либо операции или нет.
2. с согласия вкладчика – по вкладам, открытым до 25 октября 2005 года, т.к. в договорах по вкладам не предусмотрено право банка списать со счета по вкладу средства, ошибочно зачисленные банком.
14) акта о переплате вклада или справки ф.№ 30; заявления клиента, оформленного при закрытии вклада (для ВСП, не имеющих удаленного доступа к ЦБД филиала). Порядок исполнения списания изложен в п. 8.3.10. настоящей Инструкции;