Управление рисками в таможенной службе может быть стратегическим, оперативным или тактическим. Следует помнить, что процесс управления рисками может применяться параллельно на всех этих уровнях.
Стратегическое управление рисками. Путем изучения всесторонней информации таможенные службы могут определить области риска, отделить наименее значимые и проводить вмешательства только в те области, где основанные на опыте и практике заключения указывают, что такое вмешательство необходимо. Области риска в контексте таможни могут включать: социальные вопросы (наркотики, порнография и т.п.); запреты и ограничения на ввоз/вывоз (напр., Конвенция СИТЕС); защита здоровья и окружающей среды; торговая политика (напр., защита прав интеллектуальной собственности, общая система преференций); квоты, а также вопросы, касающиеся пошлин и налогов.
Оперативное управление рисками – определение уровня контроля, необходимого для эффективного решения вопросов, связанных с оцененным риском. Примером этого может служить определение механизмов аудиторской проверки применительно к импортеру или определение того, как можно эффективно использовать ограниченные кадровые ресурсы и оборудование. Используя данный подход, таможенная служба перестает играть роль «сторожа», проверяющего каждое перемещение, и начинает проверять только выбранные перемещения, которые представляют наибольший риск.
Тактическое управление рисками – применяется сотрудниками таможенных органов на своих рабочих местах при принятии мер по конкретно возникшим ситуациям. Используя набор процедур в сочетании с оперативными данными, опытом и знаниями, они решают какие перемещения требуют большего контроля.