Форма №1 „ Баланс”
Актив | Код рядка | Підстава для заповнення (рахунки і субрахунки за новим Планом рахунків) |
1. Необоротні активи | ||
Нематеріальні активи: | ||
- залишкова вартість | Сальдо сч. 12 мин. сальдо субсч. 133 | |
-первинна вартість | ||
- знос | ||
Незавершене будівництво | ||
Основні засоби: | ||
-залишкова вартість | (10+11)–(131+132) | |
-первинна вартість | 10+11 | |
-знос | 131+132 | |
Довгострокові біологічні активи: | ||
-справедлива (залишкова) вартість | 16-134 | |
-первісна вартість | ||
-накопичена амортизація | ||
Довгострокові фінансові інвестиції: | ||
-що враховуються за методу участі в капіталі інших підприємств | ||
-інші фінансові інвестиції | 142, 143 | |
Довгострокова дебіторська заборгованість | ||
Відстрочені податкові активи | ||
Інші необоротні активи | 18, 19 | |
Всього за розділом I | Сума по рядках 010, 030, 040–070 | |
II. Оборотні активи | ||
Запаси: | ||
Виробничі запаси | 20, 22 | |
Поточні біологічні активи | ||
Незавершене виробництво | 23, 25 | |
Готова продукція | 25, 26, 27 | |
Товари | ||
Векселі отримані | ||
Дебіторська заборгованість(ДЗ) за товари, роботи, послуги: | ||
-чиста реалізаційна вартість ДЗ | 36–38 | |
-первинна вартість (ДЗ) | ||
-резерв сумнівних боргів | ||
Дебіторська заборг. за розрахунками: | ||
- з бюджетом | Д-т 641, 642 | |
- за виданими авансами | ||
- з нарахованих доходів | ||
- за внутрішніми розрахунками | Д-т 682, 683 | |
Інша поточна ДЗ | 372, 374,375,376,377 Д-т 63, 65, 685 | |
Поточні фінансові інвестиції | ||
Грошові кошти та їх еквіваленти: | ||
- в національній валюті | 301,311,313,331,333,351 | |
- в іноземній валюті | 302,312,314,332,334,351 | |
Інші оборотні активи | Д-т 643, 644 | |
Всього за розділом II | Сума по рядках 100–160, 170–250 | |
III. Витрати майбутніх періодів | ||
БАЛАНС | Сума по рядках 080, 260, 270 | |
Пасив | Код рядка | Підстава для заповнення (рахунки і субрахунки за новим Планом рахунків) |
I. Власний капітал | ||
Статутний капітал | ||
Пайовий капітал | ||
Додатково вкладений капітал | ||
Інший додатковий капітал | 422–425 | |
Резервний капітал | ||
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 441, 442 | |
Неоплачений капітал | (46) | |
Вилучений капітал | (45) | |
Всього за розділом I | Алгебраїчна сума по рядках 300–370 | |
II. Забезпечення майбутніх витрат і платежів | ||
Забезпечення виплат персоналу | 471, 472 | |
Інші забезпечення | 473, 474, 49 | |
Цільове фінансування | ||
Всього за розділом II | Сума по рядках 400–420 | |
III. Довгострокові зобов'язання | ||
Довгострокові кредити банків | 501–504 | |
Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 511, 506, 511, 512, 52 | |
Відстрочені податкові зобов'язання | ||
Інші довгострокові зобов'язання | 511,512,53,55 | |
Всього за розділом III | Сума по рядках 440–470 | |
IV. Поточні зобов'язання | ||
Короткострокові кредити банків | ||
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | ||
Векселі видані | ||
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | ||
Поточні зобов'язання за розрахунками: | ||
- з авансів отриманих | ||
- з бюджетом | ||
- з позабюджетних платежів | ||
- зі страхування | ||
- з оплати праці | ||
- з учасниками | ||
- з внутрішніх розрахунків | 682,683 | |
Інші поточні зобов'язання | 684, 685, 643, 644 К-т 372 | |
Всього за розділом IV | Сума по рядках 500–610 | |
V. Доходи майбутніх періодів | ||
БАЛАНС | Сума по рядках 380,430,480,620,630 |
Головний бухгалтер