Банковская система и ее функции.

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организа­ции банковской системы России, к числу которых относятся:

• принцип двухуровневой структуры банковской системы;

• принцип универсальности банков.

Принцип двухуровневой структуры банковской системы реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка, и всех остальных банков.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) как верхний уро­вень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регули­рования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения дан­ных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством Российской Федерации, представительны­ми и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями.

Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юриди­ческими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физичес­кими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не мо­жет прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосред­ственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разра­ботке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, про­центных ставок, темпов инфляции и т.п. В процессе функционирования они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капи­тала, созданию резервов и др.

Принцип универсальности российских банков, закрепленный законодатель­ством, означает, что все действующие на территории Российской Федерации банки имеют универсальные функциональные возможности. Иными слова­ми, они имеют право осуществлять все краткосрочные коммерческие и дол­госрочные инвестиционные операции, предусмотренные законодательством и банковскими лицензиями. Законодательство не предусматривает специали­зации банков по видам их операций.

Универсальный статус банков позволяет снижать риски за счет диверси­фикации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание клиентов, макси­мальный учет специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем универсальный статус банков таит в себе опасность консервации неэффективной структуры банковских услуг, компенсируя низкую рентабельность одной группы услуг высокой доходностью дру­гих групп.

Сочетание в рамках одного банка коммерческих и инвестиционных услуг обостряет так называемый «конфликт интересов» между банком и его клиен­тами и повышает значение систем внутреннего контроля в банках. В целом в настоящее время универсальный характер банков отвечает базовым потреб­ностям российской экономики и обеспечивает благоприятные условия для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста.

Итак, современная банковская система России включает в себя Банк Рос­сии, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных бан­ков (рис. 1.1).

 

Рисунок … Современная банковская система РФ

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения при­были как основной цели своей деятельности на основании специального раз­решения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские опе­рации, предусмотренные законодательством.

Банковское законодательство Российской Федерации выделяет два вида кредитных организаций:

• банки;

• небанковские кредитные организации.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

• размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях воз­вратности, платности и срочности;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В соответствии с принципом универсальности все российские банки мо­гут развиваться как универсальные. Несмотря на то, что некоторые из банков закрепили в своем названии «инновационный банк», «ипотечный банк», «сель­скохозяйственный банк», «муниципальный банк», в настоящее время все они подчиняются единым нормам банковского законодательства, Банк России предъявляет к ним одинаковые требования. Для всех банков (за исключением Сбербанка России) установлены единые нормативы, регулирующие их дея­тельность. Универсальный статус не исключает возможности добровольной специализации банков на отдельных продуктах, операциях или видах деятель­ности. Добровольная специализация в рамках универсального статуса пред­полагает, что всю ответственность за решение о выборе сфер деловой актив­ности несут сами банки и их учредители.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные за­коном. При этом определено, что допустимые сочетания банковских опера­ций для небанковских кредитных организаций должен устанавливать Банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, в настоящее время Банк России выделил три типа небанковских кредитных организаций:

• расчетные небанковские кредитные организации;

• небанковские кредитные организации инкассации;

• небанковские депозитно-кредитные организации.

Банк России установил перечень допустимых операций, которые каждый тип организаций может совершать (См.: Положения Банка России «О пруденциальном регулировании деятельности не­банковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организа­ций инкассации» от 8 сентября 1997 г. № 516 и «Об особенностях пруденциального регули­рования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» от 21 сентября 2001 г, № 153-П).

Расчетные небанковские кредитные организации могут иметь различное функциональное назначение: обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках, на рынке цен­ных бумаг; проведение расчетов по пластиковым картам; инкассирование денежных средств, платежных и расчетных документов; кассовое Обслужива­ние юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами.

Банком России установлено, что расчетные небанковские кредитные орга­низации могут осуществлять следующие банковские операции:

• открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

• осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе бан­ков-корреспондентов, по их банковским счетам;

• предоставление кредитов клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам (если это предусмотрено их уставом и закреплено в лицензии, выданной Банком России);

• размещение временно свободных денежных средств, которое может проис­ходить либо в виде вложений в ценные бумаги Правительства страны, отне­сенных Банком России к вложениям с нулевым риском, либо в форме остат­ков наг корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организаци­ях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов. Расчетные небанковские кредитные организации представляют отчетность и регулируются Банком России как банки. Учет всех операций они также осу­ществляют как банковские кредитные организации.

Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денеж­ных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее вре­мя в Российской Федерации функционируют две небанковские кредитные организации инкассации.

Небанковские депозитно-кредитные организации на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выда­вать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе: выдавать поручи­тельства за третьих лиц, приобретать права требования от третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др.

Следует отметить, что лицензия, выдаваемая этим кредитным организа­циям, может предусматривать проведение разрешенных им операций либо только в валюте Российской Федерации, либо и в валюте Российской Федера­ции, и в иностранной валюте.

При любой лицензии небанковским депозитно-кредитным организациям запрещено осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических лиц во вклады до востребова­ния и на определенный срок и юридических лиц во вклады до востребования;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных докумен­тов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

• купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Небанковским кредитно-депозитным организациям не разрешается откры­вать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом. Банк России осуществляет надзор за деятельностью этих кредитных организаций, устанавливает для них обязательные экономические нормативы и требования по со­зданию резервов и ограничению рисков.

Согласно действующему банковскому законодательству в состав банков­ской системы России также включаются филиалы и представительства инос­транных банков. На них распространяется российское правовое регулирова­ние банковской деятельности. При этом иностранным банком считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на тер­ритории которого он зарегистрирован. Согласно действующему законода­тельству в Российской Федерации банки могут создаваться на основе любой формы собственности.

По принадлежности капитала все банки, действующие в Российской Фе­дерации, можно разделить на банки, основанные на частной собственности, т.е. банки, собственниками которых являются негосударственные предприя­тия и организации и частные лица; банки с государственным участием и бан­ки с участием иностранного капитала.

Банки с государственным участием — это банки, в капитале которых уча­ствуют организации, представляющие государство. По некоторым оценкам, сегодня насчитывается 23 кредитные организации, в уставных капиталах ко­торых доля государственного участия превышает 50%'.

В настоящее время в Российской Федерации не существует специального законодательства, регулирующего создание и деятельность кредитных орга­низаций с государственным участием. Формы и порядок участия федераль­ного имущества в уставных капиталах кредитных организаций определяются отдельными для каждого банка федеральными законами. Участие субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления своим имуще­ством и денежными средствами в формировании уставных капиталов кредит- -ных организаций возможно лишь на основании особого законодательного акта субъекта Федерации или решения органа местного самоуправления. При этом государство осуществляет свое участие в капиталах банков как через органы исполнительной власти, государственные унитарные предприятия федерального уровня и уровня субъектов Российской Федерации, так и по­средством участия в них организаций федерального уровня, не относящихся к числу органов исполнительной власти — Банка России и Российского фон­да федерального имущества (РФФИ).

Банки с иностранным участием — это банки, в уставном капитале кото­рых определенная доля принадлежит нерезидентам — юридическим и физи­ческим лицам. В этой группе банков особо выделяют банки, контролируемые иностранным капиталом, т.е. банки, контрольный пакет акций которых при­надлежит нерезидентам. На 1 января 2001 г. в России действовали 134 кредитные организации с иностранным участием в уставном капитале, из них толь­ко 33 находились под контролем иностранного капитала. При этом в 23 кре­дитных организациях 100% уставного капитала принадлежало нерезидентам, а в 10 кредитных организациях доля иностранного капитала превышала 50%2. С 1 января 1996 г. сняты ограничения на открытие иностранных банков в Рос­сийской Федерации и мораторий на обслуживание иностранными банками граждан России.

Основными направлениями деятельности кредитных организаций, конт­ролируемых иностранным капиталом, являются:

• кредитование внешней торговли и обслуживание внешнеторгового оборо­та между страной - местонахождением иностранного банка и Российской Фе­дерацией;

• банковское обслуживание фирм страны происхождения банка и транснаци­ональных корпораций, работающих на российском рынке;

• предоставление комплекса современных банковских услуг национальным предприятиям и организациям;

• финансовое посредничество между иностранными и российскими финансо­выми рынками.

Банки с превалирующим участием иностранного капитала, как правило, являются дочерними банками известных иностранных банков. Посредством учреждения дочерних банков иностранные банки сопровождают своих гло­бальных клиентов, приходящих на российский рынок. Дочерние банки получают ресурсы в основном от материнских банков, но могут прибегать и к заимствованиям на международных финансовых рынках.

Несмотря на отсутствие ограничений по привлечению вкладов физичес­ких лиц, иностранные банки очень осторожно выходят на российский рынок частных вкладов. Например, в Санкт-Петербурге они привлекли лишь 5% всех вкладов населения. Такое же положение характерно и в целом для России. Осторожность иностранных банков в освоении этого сегмента российского рынка объясняется высокими политическими рисками и большой вероятнос­тью «паники вкладчиков».

Присутствие на российском банковском рынке банков, контролируемых иностранным капиталом, способствует привлечению прямых иностранных инвестиций в экономику страны, расширение их деятельности служит кос­венным подтверждением улучшения инвестиционного климата.

Иностранные банки приносят в Россию новые финансовые технологии, современные банковские продукты, новейшие информационные системы. Их отличают высокие стандарты ведения бизнеса, квалифицированный менедж­мент. Забота о собственной репутации удерживает эти банки от сотрудниче­ства с теневым сектором. Поэтому приток иностранного капитала с солид­ной репутацией Банком России и Правительством Российской Федерации рассматривается в качестве потенциально важного фактора развития банков­ского сектора страны, способствующего формированию конкурентного рынка банковских услуг. В совместном заявлении Банка России и Правительства РФ «Об экономической политике на 2001 год и некоторых аспектах страте­гии на среднесрочную перспективу» подчеркнуто, что они не будут вводить ограничения для участия иностранного капитала в банковском секторе. Ины­ми словами, они не будут устанавливать квоту участия иностранного капи­тала в банковской системе России, возможность введения которой предусмот­рена Законом РФ «О банках и банковской деятельности» (указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежа­щего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвес­тициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации).

Вместе с тем активизация деятельности на российском рынке иностран­ных банков, за которыми стоят финансовые институты с сомнительной репу­тацией, таит в себе потенциальную угрозу стабильности банковской систе­мы. В настоящее время действует разрешительный принцип допуска иностран­ного капитала в банковский сектор России, согласно которому кредитная организация обязана получить предварительное разрешение Банка России на увеличение своего уставного капитала за счет средств нерезидентов и на от­чуждение своих акций в пользу нерезидентов.

В посткризисный (после августа 1998 г.) период наметилась тенденция к расширению присутствия иностранного капитала в российском банковском секторе. Объем иностранных инвестиций в уставный капитал российских бан­ков (в долларовом эквиваленте) за 1999 г. увеличился более чем в 2,7 раза. Доля участия нерезидентов в совокупном зарегистрированном уставном капитале действующих кредитных организаций на 1 апреля 2000 г. составила 9,65%.

В ближайшее время Банк России совместно с Правительством РФ пред­полагает разработать меры, содействующие расширению деятельности бан­ков с участием иностранного капитала, включая меры по свободной репат­риации прибыли. Для привлечения иностранных инвестиций в банковскую систему России должно быть улучшено законодательное обеспечение прав инвесторов, созданы благоприятные налоговые условия для иностранных инвестиций, снижены некоммерческие риски и ускорен переход на междуна­родные стандарты бухгалтерского учета.

Особенность современной банковской системы России заключается в пре­обладании в ней мелких и средних банков, в то время как в основных отрас­лях национальной экономики по-прежнему господствуют крупные предпри­ятия, требующие больших объемов внешнего финансирования. Одним из воз­можных путей преодоления противоречия между структурой банковской системы и структурой реального сектора является создание банковских групп и банковских холдингов. .

Банковская группа — это не являющееся юридическим лицом объедине­ние кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организа­ция оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организа­ций.

Банковский холдинг— это не являющееся юридическим лицом объедине­ние юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юриди­ческое лицо, не являющееся кредитной организацией - (головная организация банковского холдинга) имеет возможность оказывать прямо или косвенно (че­рез третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций.

Коммерческая организация, выступающая головной организацией бан­ковского холдинга, для управления деятельностью кредитных организаций, входящих в холдинг, может создавать управляющую компанию банковского холдинга в форме хозяйственного общества, основной деятельностью кото­рого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг. Головная коммерческая организация обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского хол­динга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей, в том числе о ее реорганизации и ликвидации.

Возможность оказывать существенное влияние на деятельность других кредитных организаций может возникать:

во-первых, в силу преобладающего участия головной организации в ус­тавном капитале других кредитных организаций;

во-вторых, на основе договора между участниками банковской группы или банковского холдинга, закрепляющего право головной организации оп­ределять решения других кредитных организаций.

Головные организации обязаны уведомить Банк России о создании бан­ковских групп и банковских холдингов. Поскольку согласно действующему законодательству кредитным организациям запрещено заключать соглашения и совершать согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг и на ограничение конкуренции в банковском деле, то приобретение акций (долей) кредитных организаций, а также заключение соглашений, предусматривающих осуществление контроля за их деятельнос­тью, не должно противоречить антимонопольным правилам. Банк России следит за соблюдением этих правил совместно с Министерством по антимо­нопольной политике Российской федерации.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не предусматривающие цели извлечения прибыли. Цели их деятельности — защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещено осуществлять банковские операции.

В Российской Федерации крупнейшей ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ). По состоянию на 1 января 2000 г. она насчитывала 683 члена, в том числе 567 кредитных организаций, что составляло 42% обще­го количества кредитных организаций Российской Федерации. Сумма устав­ных капиталов банков — членов АРБ составляла 66 млрд. руб. Банки — чле­ны АРБ функционируют во всех экономических районах Российской Федера­ции. Ассоциация объединяет 75% банков и филиалов банков России, которым принадлежит около 70% зарегистрированного уставного капитала действую­щих кредитных организаций и свыше 80% всех активов банковской системы России1. Ассоциация российских банков представляет позиции своих членов в законодательных, исполнительных и судебных органах, а также в Банке Рос­сии, защищает их интересы, оказывает разнообразные услуги, принимает не­посредственное, участие в решении возникающих у них проблем.

Наряду с АРБ в Российской Федерации функционируют 19 территориальных банковских союзов (ассоциаций), которые представляют интересы кредитных орга­низаций на уровне регионов и в своей деятельности сотрудничают с АРБ. Руково­дители региональных банковских союзов принимают участие в подготовке пред­ложений по защите интересов региональных банков, а также в разработке законо­дательных и нормативных актов на федеральном и региональном уровнях. Семь руководителей региональных/союзов являются членами Совета АРБ, остальные руководители приглашаются на все основные его мероприятия, что позволяет им получать необходимую информацию о проблемах банковского сообщества и использовать материалы АРБ на региональном уровне.

Ассоциация организует обучение банковских специалистов в различных регионах России, используя для этого региональные учебно-деловые центры и опорные пункты, созданные в рамках Морозовского проекта, одним из уч­редителей, которого является АРБ. Основная цель проекта — всемерное со­действие реформаторской деятельности по созданию эффективной российс­кий экономики и интеграции ее в мировое экономическое сообщество.

Ассоциация выступает учредителем и принимает активное участие и в деятельности ряда других центров профессионального образования и подго­товки кадров. Она активно развивает контакты с международными и национальными банковскими и предпринимательскими ассоциациями, финансовыми и внешнеторговыми организациями. Информационные возможности Ас­социации позволяют предоставлять подробную и качественную информацию своим членам при поиске ими банков-партнеров, выборе аудиторских фирм, а также расширении международного сотрудничества.

АРБ имеет свой печатный орган «Вестник Ассоциации российских бан­ков», который выходит 2 раза в месяц и содержит разнообразную информа­цию о положении в банковской сфере России.

Либеральный подход к созданию новых банков, характерный для пери­ода рыночных реформ, привел к резкому росту их числа. В течение 8 лет — с 1988 по 1995 г. — число банков возросло с 4 до 2,5 тыс. Благодаря про­стоте процедуры регистрации банка, отсутствию жестких квалификацион­ных требований к их руководителям и низкому минимальному размеру ус­тавного капитала в этот период было создано большое количество мел­ких банков.