|
|
|
|
| 1.3 Определение уровня абсолютной платежеспособности предприятия по отдельным месяцам предшествующего периода.
 ,
где - коэффициент абсолютной платежеспособности предприятия ("кислотный тест");
 - сумма денежных активов предприятия на определенную дату;
 - сумма краткосрочных финансовых вложений предприятия на определенную дату;
 - сумма всех краткосрочных (текущих) финансовых обязательств предприятия на определенную дату.
|
1.4 Определение уровня отвлечения свободного остатка денежных активов в краткосрочные финансовые вложения (УОкфв) и коэффициента рентабельности краткосрочных финансовых вложений (КРкфв).
 ,
где  - средний остаток денежных активов в форме краткосрочных финансовых вложений в рассматриваемом периоде;
 - средний остаток совокупных денежных активов предприятия в рассматриваемом периоде.
|
 ,
где  - сумма прибыли, полученная предприятием от краткосрочного инвестирования свободных денежных активов в рассматриваемом периоде;
 - средний остаток денежных активов в форме краткосрочных финансовых вложений в рассматриваемом периоде.
|