|
|
|
|
| 2.2. Определение потребности в страховом остатке денежных средств, предназначенного для страхования иска несвоевременного поступления денежных средств от операционной деятельности в связи с ухудшением конъюнктуры на рынке готовой продукции, замедлением платежного оборота и т.п.
 ,
где  - планируемая сумма страхового остатка денежных активов предприятия;
 - плановая сумма операционного остатка денежных активов предприятия;
 - коэффициент вариации поступления денежных средств на предприятие в отчетном периоде.
|
| 2.3. Определение потребности в компенсационном остатке денежных активов, формируемом в основном по требованию банка, осуществляющего расчетное обслуживание предприятия и оказывающего ему другие виды финансовых услуг, планируется в размере, определенном соглашением о банковском обслуживании. Если соглашение с банком, осуществляющим расчетное обслуживание предприятия, такое требование не содержит, этот вид остатка денежных активов на предприятии не планируется.
|
| 2.4. Определение потребности в инвестиционном (спекулятивном) остатке денежных активов, формируемом с целью осуществления эффективных краткосрочных финансовых вложений при благоприятной конъюнктуре в отдельных сегментах рынка денег, планируется исходя из финансовых возможностей предприятия только после того, как полностью обеспечена потребность в других видах остатков денежных активов.
|
|
| 2.5. Определение общего размера среднего остатка денежных активов в плановом периоде.
 ,
где  - средняя сумма денежных активов в составе оборотного капитала предприятия в плановом периоде;
 - средняя сумма операционного остатка денежных активов в плановом периоде;
 - средняя сумма страхового остатка денежных активов в плановом периоде;
 - средняя сумма компенсационного остатка денежных активов в плановом периоде;
 - средняя сумма инвестиционного остатка денежных активов в составе оборотного капитала в плановом периоде.
|