Характеристика основных видов банковских кредитов, предоставляемых предприятию

Вид кредита	Сущность	Преимущества
1. Бланковый (необеспеченный) кредит под осуществление отдельных хозяйственных операций.	Предоставляется коммерческим банком, осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание предприятия. Формально носит необеспеченный характер, но фактически обеспечивается размером дебиторской задолженности предприятия и его средствами на расчетном и других счетах в этом же банке. Кредит является, как правило, «самоликвидирующимся», так как осуществленная при его посредстве хозяйственная операция генерирует при его завершении денежный поток, достаточный для его полного погашения. Кредит предоставляется, как правило, только на краткосрочный период.	Необеспеченность и «самоликвидация».
2. Контокоррентный кредит («овердрафт»).	Предоставляется банком обычно под обеспечение, но это требование не является обязательным. При предоставлении кредита банк открывает предприятию контокоррентный счет, на котором учитываются как кредитные, так и расчетные операции. Контокоррентный счет используется в качестве источника кредита в объеме, не превышающем установленное в кредитном договоре максимальное отрицательное сальдо (контокоррентный лимит). По отрицательному остатку контокоррентного счета предприятие уплачивает банку установленный кредитный процент; при этом договором может быть определено, что по положительному остатку этого счета банк начисляет предприятию депозитный процент. Сальдирование поступлений и выплат по контокоррентному счету предприятия происходит через установленные договором промежутки времени с расчетами кредитных платежей.	Учет на одном счете как кредитных, так и расчетных операций.
3. Сезонный кредит с ежемесячной амортизацией долга.	Предоставляется обычно на формирование переменной части оборотных активов на период их возрастания в связи с сезонными потребностями предприятия. Особенность кредита в том, что наряду с ежемесячным обслуживанием кредита (ежемесячной выплатой процента по нему) кредитным договором предусматривается и ежемесячная амортизация (погашение) основной суммы долга. График такой амортизации долга по размерам увязан с объемом снижения сезонной потребности предприятия в денежных средствах.	Эффективное использование полученных финансовых ресурсов в размерах, обусловленных реальными потребностями предприятия.
4. Открытие кредитной линии.	Используется, если потребность в краткосрочном банковском кредите не может быть предусмотрена с привязкой к конкретным срокам его использования. В кредитном договоре обусловливаются сроки, условия и предельная сумма предоставления банковского кредита, когда в нем возникает реальная потребность. Как правило, банк устанавливает размер комиссионного вознаграждения (комиссионный процент) за свои финансовые обязательства по предоставлению кредита в объеме неиспользуемого лимита кредитной линии. Особенность кредита в том, что он не носит характер безусловного контрактного обязательства и может быть аннулирован банком при ухудшении финансового состояния предприятия-клиента.	Предприятие использует заемные средства в строгом соответствии со своими реальными потребностями в них.
Вид кредита	Сущность	Преимущества
5. Револьверный (автоматически возобновляемый) кредит.	Предоставляется на определенный период, в течение которого разрешается как поэтапная «выборка» кредитных средств, так и поэтапное частичное или полное погашение обязательств по нему (амортизация суммы основного долга). Внесенные в счет погашения обязательств средства могут вновь заимствоваться предприятием в течение периода действия кредитного договора (в пределах установленного кредитного лимита). Выплата оставшейся непогашенной суммы основного долга и оставшихся процентов по нему производится по истечении срока действия кредитного договора.	Минимальные ограничения, накладываемые банком (по сравнению с открытием кредитной линии), хотя уровень процентной ставки по нему обычно выше.
6. Онкольный кредит.	Предоставляется заемщику без указания срока его использования (в рамках краткосрочного кредитования) с обязательством последнего погасить его по первому требованию кредитора. При погашении этого кредита обычно предоставляется льготный период (по действующей практике – до трех дней).	Отсутствие срока использования. Предоставление льготного периода погашения.
7. Ломбардный кредит.	Может быть получен предприятием под заклад высоколиквидных активов (векселей, ГКО и т.п.), которые на период кредитования передаются банку. Размер кредита в этом случае соответствует определенной части стоимости переданных в заклад активов. Как правило, кредит носит краткосрочный характер.
8. Ипотечный кредит.	Может быть получен предприятием у банков, специализирующихся на выдаче долгосрочных займов под залог основных средств или имущественного комплекса предприятия в целом. Предприятие, передающее в залог свое имущество, обязано застраховать его в полном объеме в пользу банка. При этом заложенное в банке имущество продолжает использоваться предприятием.	Данный вид кредита становится основной формой долгосрочного банковского кредитования в условиях резкого сокращения выдачи предприятиям необеспеченных банковских займов.
9. Ролловерный кредит.	Один из видов долгосрочного кредита с периодически пересматриваемой процентной ставкой (т.е. с перманентным «перекредитованием» в связи с изменением конъюнктуры финансового рынка).	Возможность привлечения финансовых ресурсов на долгосрочной основе.
10. Консорциумный (консорциальный) кредит.	Кредитная политика банка, система установленных нормативов кредитования или высокий уровень риска иногда не позволяют ему в полной мере удовлетворить высокую потребность предприятия-клиента в кредите. В этом случае банк, обслуживающий предприятие, может привлечь к кредитованию своего клиента другие банки (союз банков для осуществления таких кредитных операций носит название «консорциум»). После заключения с предприятием-клиентом кредитного договора банк аккумулирует средства других банков и передает их заемщику, соответственно распределяя сумму процентов при обслуживании долга. За организацию консорциумного кредита ведущий (обслуживающий клиента) банк получает определенное комиссионное вознаграждение.	Возможность привлечения большого объема кредитных средств.