Если вероятность наступления страхового события q заранее известна (на основании прошлого опыта, по аналогии и т.д.), то теоретически, без учета всех прочих факторов, премия Р определяется как
P=S*q.
Приведенное равенство иллюстрирует принцип финансовой эквивалентности обязательств страхователя и страховщика. Определяя нетто-премию, мы фактически получаем теоретическую стоимость страхования. Величина брутто-премии зависит от структуры нагрузки и находится путем увеличения нетто-премии.
В основе любого вида страхования заложена идея распределения убытков одного лица, с которым в данный момент произошел страховой случай, на большее число участников, с которыми в это время такой случай не произошел, т.е. действует принцип солидарной ответственности страхователей. Страховые суммы выплачиваются из страхового фонда, образованного взносами всех участников страхования. При этом приведенная стоимость страховых взносов должна быть равна приведенной стоимости ожидаемых страховых выплат за весь срок действия договора. Это обеспечивает сбалансированность взаимных обязательств страховщика и страхователя.