Кримiналiстична характеристика злочину. Джерела первiсної iнформацiї, їх оцiнка i прийняття рiшення про порушення кримiнальної справи.
Початковий етап розслідування. Слідчі версії і планування розслідування в типових ситуаціях. Комплекс слідчих дій та ОРЗ, характерних для типової ситуації порушення кримінальної справи на основі матеріалів, ревізій або інвентаризації, коли про це відомо матеріально-відповідальним особам. Комплекс слідчих дій та ОРЗ, характерних для типової ситуації порушення кримінальної справи на основі матеріалів, одержаних оперативно-розшуковим шляхом, коли про це матеріально-відповідальним особам невідомо.
Призначення ревізії. Виїмка і огляд документів. Огляд приміщень, складів матеріальних цінностей. Обшук. Призначення криміналістичних експертиз. Допит підозрюваних, свідків. Забезпечення відшкодування матеріальних збитків.
Подальший етап розслідування: особливості слідчих дій та ОРЗ. Допит обвинуваченого. Підготовка і призначення судово-бухгалтерської, товарознавчої і інженерно-технологічної експертиз.