Кредитные реформы XIX-начала XX в. При Александре I (1777—1825, российский император с 1801) в целях упорядочения денежного обращения в России впервые создается система специализированных государственных органов по регулированию банковской деятельностью: в 1810 г. утверждена Комиссия погашения государственных долгов, в 1817 г. — Совет государственных кредитных установлений (в него вошли министр финансов, председатель Госсовета, государственный контролер и 12 представителей, избиравшихся дворянским и купеческим сословиями). Совету государственных кредитных установлений было поручено осуществлять ревизию всех кредитных учреждений и готовить проекты всех законов о регулировании банковской сферы.
Манифестом от 7 мая 1817 г. (по проекту министра финансов) создан Государствен¬ный коммерческий банк. В его уставе впервые было установле¬но, что его капитал и вклады не подлежат налогообложению. К 1852 г. банк открыл 12 отделений по стране. В ходе банков¬ской реформы 1859—1860 гг. была ликвидирована сложившаяся в первой половине XVIII — начале XIX в. система казенных кредитных организаций, доказавшая свою неэффективность.
Вместо них указом от 31 мая 1860 г. создан Государственный банк России с отделениями по всей Российской империи, призванный способствовать развитию акционерных обществ, подъему промышленности. Государственный банк получил право совершать следующие коммерческие операции: 1) покупка и продажа золота и серебра; 2) учет векселей и других срочных бумаг; 3) получение платежей за счет доверителей; 4) выдача ссуд под залог (кроме ипотечных); 5) покупка и прода¬жа процентных бумаг.
В 1894 г. в устав Госбанка были внесены существенные изменения. Перед ним ставится решение двух задач: 1) регулирование денежного обращения; 2) выдача краткосрочных кредитов торговле, промышленности и сельскому хозяйству. В 1864 г. создан первый акционерный банк — Санкт-Петербургский Частный Коммерческий банк (просуществовал до 1917 г.). Особым законом от 29 августа 1897 г. установлено эмиссионное право Государственного банка России — он выпускал кредитные билеты под обеспечение золотом.
Билеты разменивались на золото без ограничения суммы. К концу XIX в. помимо Госбанка банковскую систему страны формировали акционерные коммерческие банки (около 40, более 300 отделений по стране), общества взаимного кредита (до 800), городские общественные банки (более 300), банкирские дома и банкирские конторы (принадлежавшие единоличным хо¬зяевам или товариществам). В 1904 г. принят Кредитный ус¬тав, включавший Положения о различных видах банковских уч¬реждений.
Затем, в 1912 г этот нормативный акт заменен новым уставом от 13 января 1912 г. В 1914—1917 гг. банковская система состояла из Государственного банка, коммерческих банков, обществ взаимного кредита, городских общественных банков, учреждений ипотечного кредита, кредитных кооперативов, сберегательных касс и ломбардов. Банковское дало в период «военного коммунизма», банковская система во время НЭПа в 1922-1929 гг. Декретом ВЦИК от 14 (27) декабря 1917 г. была объявлена государственная монополия на банковское дело, национализи¬рованы все частные коммерческие банки.
Путем их слияния с Государственным банком создается Народный банк РСФСР, переданный в ведение Народного комиссариата финансов РСФСР. Однако в условиях «военного коммунизма» работа Народного банка была затруднена и декретом СНК от 19 января 1920 г. он был упразднен. Его пассивы и активы были переданы Бюджетно-расчетному управлению Народного комиссариата финансов РСФСР. Так банковская система в РСФСР фактиче¬ски была свернута.
В условиях сметно-бюджетного финансиро¬вания и перехода государства на натуральное ведение хозяйства (сбор налогов продовольствием и т.д.) необходимость в банков¬ском деле отпала сама собой. На этом этапе банковское зако¬нодательство было направлено на ликвидацию банковской системы. В соответствии со второй Программой РКП(б) предпо¬лагалось «уничтожить банки» и «превратить их в центральную бухгалтерию коммунистического общества». Однако затем, по мере перехода к нэпу, банковская система была восстановле¬на, пускай и в новом виде. Декретом СНК и ВЦИК РСФСР от 7 октября 1921 г. создается Государственный банк РСФСР. В 1922—1924 гг. учреждены Банк потребительской кооперации (для краткосрочного кредитования), Промышленный банк, Всероссийский кооперативный банк (первоначально он даже назывался Коммерческим банком), Торгово-промышленный банк, Банк для внешней торговли.
Созданы общества сельскохо¬зяйственного кредита и коммунальные (городские) банки. С образованием СССР в законодательстве прослеживается деление банков на общесоюзные и республиканские.
В то же время создаются новые банки: Электробанк, Дальневосточный банк, Центральный банк коммунального хозяйства, Централь¬ный сельскохозяйственный банк и др. В 1922—1924 гг. проведена денежная реформа. Сеть кредитных организаций формировалась стихийно, поэтому главной задачей изменений в законодатель¬стве в 1927—1929 гг. стало превращение совокупности банков в их систему.