Нормативні акти:
Господарський кодекс України.
Закон України “Про зовнішньоекономічну діяльність” від 16 квітня 1991 р.
Закон України “Про цінні папери і фондову біржу” від 18 червня 1991 р.
Закон України “Про господарські товариства” від 19 вересня 1991 р.
Закон України “Про систему оподаткування” в редакції від 18 лютого 1997 р.
Закон України “Про банки і банківську діяльність” від 7 грудня 2000 р.
Закон України “Про порядок погашення зобов’язань платників податків перед бюджетами та державними цільовими фондами” від 21 грудня 2000 р.
Закон України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом” від 28 листопада 2002 р.
Постанови Пленуму ВСУ:
Постанова ПВС № 2 від 2 березня 1972 р. “Про судову практику в справах про обман покупців”.
Постанова ПВС № 6 від 12 квітня 1996 р. “Про практику розгляду судами кримінальних справ про виготовлення або збут підроблених грошей чи цінних паперів”.
Постанова ПВС № 3 від 25 квітня 2003 р. “Про практику застосування судами законодавства про відповідальність за окремі злочини у сфері господарської діяльності”.
Постанова ПВС № 15 від 8 жовтня 2004 р. “Про деякі питання застосування законодавства про відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів”.
Постанова ПВС № 5 від 15 квітня 2005 р. “Про практику застосування судами законодавства про кримінальну відповідальність за легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом”.
Постанова ПВС № 8 від 3 червня 2005 р. “Про судову практику в справах про контрабанду та порушення митних правил”.
Література:
Андрушко П. П. Коментар до ст. 201 Кримінального кодексу України // Юридичний віс-ник України. – 22-28 груд. 2001 р. – № 51 (339). – С. 28 – 32.
Беницкий А.С. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем: проблемы квалификации и совершенствования законодательства: Монография. – Луганск: ЛИВД, 2001. – 349 с.
Берзін П. С. Проблеми кваліфікації незаконних дій з документами на переказ, платіжними картками та іншими засобами доступу до банківських рахунків, обладнанням для їх виготовлення // Законодавство України. Науково-практичні коментарі. – 2002. – № 6. – С. 30 – 44.
Брич Л. Навроцький В. Ознаки посадової особи та кваліфікація господарських злочинів, вчинених нею // Підприємництво, господарство і право. – 2001. – № 1. – С. 52 – 58; № 2. – С. 68 – 71.
Брич Л. П., Навроцький В. О. Кримінальна кваліфікація ухилення від оподаткування в Україні: Монографія. – Атіка, 2000. – 288 с.
Гуторова Н. О. Відповідальність за порушення порядку зайняття господарською та бан-ківською діяльністю: історія розвитку і проблеми застосування кримінального законодавства // Підприємництво, господарство, право. – 2002. – № 1. – С. 81 – 84.
Гуторова Н. О. Кримінально-правова охорона державних фінансів України. – X.: Видавництво Національного університету внутрішніх справ, 2001. – 384 с.
Гуторова Н. А. Преступления в сфере хозяйственной деятельности. Раздел VII Особенной части УК Украины с научно-практическим комментарием. – Харьков: Одиссей, 2003. – 256 с.
Дудоров О.О., Мельник М.І., Хавронюк М.І. Злочини у сфері підприємництва. Навчальний посібник. – К: Атіка, 2001. – 608 с.
Дудоров О. Співвідношення ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів та шахрайства з фінансовими ресурсами // Підприємництво, господарство і право. – 2002. – № 7. – С. 101 – 104; № 8. – С. 103 – 106.
Дудоров О. Система оподаткування України: необхідність кримінально-правової охорони // Право України. – 2003. – № 3. – С. 60 – 65.
Дудоров О. Про вплив скасування податку чи збору на відповідальність за ст. 212 КК України // Вісник прокуратури. – 2003. – № 9. – С. 29 – 35.
Дудоров О. Непрямі методи оподаткування і кримінальна відповідальність за ухилення від слати податків, зборів, інших обов’язкових платежів // Підприємництво, господарство і право. – 2003. – № 7. – С. 93 – 97; № 8. – С. 81 – 84.
Дудоров О. Порушення порядку здйснення операцій з активами, які перебувають у податковій заставі. Питання кримінально-правової оцінки та вдосконалення законодавства // Вісник прокуратури. – 2003. – № 12. – С. 59 – 65.
Дудоров О. О. Злочини у сфері господарської діяльності: кримінально-правова характеристика: Монографія. – К.: Юридична практика, 2003. – 924 с.
Дудоров О. Про кримінально-правовий статус позаштатного бухгалтера // Підприємництво, господарство і право. – 2004. – № 5. – С. 106 – 112.
Дудоров О. Проблеми застосування і вдосконалення кримінально-правового компромісу у сфері оподаткування // Прокуратура. Людина. Держава. – 2004. – № 12. – С. 64 – 76.
Іваненко І. Проблеми боротьби з фальшуванням монет як із злочином міжнародного характеру // Юридичний журнал. – 2005. – № 6. – С. 26 – 29.
Кримінальне право України. Особлива частина: Підручник. (Ю. В. Александров, О. О. Дудоров, В. А. Клименко та ін.). Вид. 3-тє, переробл. та допов. / За ред. М. І. Мельника, В. А. Клименка. – К.: Юридична думка, 2004. – 656 с.
Мойсик В. Р. Відмежування шахрайства з фінансовими ресурсами від інших злочинів у сфері господарської діяльності // Вісник Верховного Суду України. – 2002. – № 4. – С. 26 – 31.
Науково-практичний коментар Кримінального кодексу України. 3-тє вид., переробл. та доповн. / За ред. М. І. Мельника, М. І. Хавронюка. – К.: Атіка, 2004. – 1056 c.
Науково-практичний коментар до Кримінального кодексу України. – 4-те вид., переробл. та доповн. / Відп. Ред. С. С. Яценко. – К.: А.С.К., 2005. – 848 с. – (Нормат. док. та комент.)
Перепелица А. И. Уголовная ответственность за хозяйственные преступления в сфере предпринимательской деятельности: Комментарий к действующему законодательству. – Х.: Рубикон, 1997. – 104 с.
Радутний О. Е. Кримінальна відповідальність за незаконне збирання, використання та розголошення відомостей, що становлять комерційну таємницю // Право України. – 2002. – № 3. – С. 110 – 114.