Финансовая и экономическая оценка эффективности проекта. Прогнозируемая производственная программа таб. № 1 Наименование продукта Ед. измерения Объём производства погодам 1 год 2 год 3 год % от производственной мощности количество % от производственной мощности количество % от производственной мощности количество Публикация рекламы См. кв. 45 89712 60 119616 90 179424 Публикация статейной информации См. кв. 22,8 29904 45,7 59808 80 104664 Прогнозируемый расчет выручки таб. № 2 Наименование Ед. измерения Цена за ед. измерения 1 год 2 год 3 год Объём продаж Выручка в тыс. руб. Объём продаж Выручка в тыс. руб. Объём продаж Выручка в тыс. руб. Публикация рекламы См. кв. 40 руб. 89712 3588,48 119616 4784,64 179424 7176,96 Публикация статейной информации См. кв. 20 руб. 29904 598,08 59808 1196,16 104664 2093,28 Прогнозируемые инвестиционные издержки таб. № 3 Виды издержек Сумма тыс. руб. Земельный участок - Машины и оборудование 251 Производственные здания и сооружения - Не материальные активы 20 прочее 229 Предлагаемые источники финансирования таб. № 4 Источники финансирования 1 год 2 год 3 год Общая сумма финансирования, в том числе: 500 - - Собственные финансовые средства 500 - - Внутрихозяйственные резервы - - - заемные резервы - - - Прогнозируемая структура себестоимости продукции таб. № 5 Затраты 1 год 2 год 3 год Сумма, тыс. руб. Удельный вес, % Сумма, тыс. руб. Удельный вес, % Сумма, тыс. руб. Удельный вес, % 1. Материальные за¬траты 960 42 1440 54,9 2280 55,6 2 Затраты на оплату труда 553,2 24,2 822,3 31,3 1315,75 32,1 3. Налоги на ФОТ 144,94 6,3 215,45 8,2 334,74 8,2 4. Амортизация ОС и НА 7,2 0,3 7,2 0,3 7,2 0,2 5 Прочие расходы 620 27,2 138 5,3 158,7 3,9 Итого 2285,34 100,0 2622,95 100,0 4096,39 100,0 Предварительный расчет чистой прибыли таб. № 6 Показатели 1 год 2 год 3 год 1. Выручка от реализации с НДС 4186,56 5980,8 9270,24 2. Выручка от реализации без НДС 3550,2 5071,72 7861,16 3. Затраты на производство 2921,7 3532,03 5505,47 4. Прибыль (убыток) 1264,86 2448,77 3764,77 5. Налог на прибыль 303,57 587,7 903,54 6. Чистая прибыль (чистый убыток) 961,29 1861,06 2861,22 Предполагаемое движение наличности таб. № 7 Показатели 1 год 2 год 3 год 1. Приток наличности 4050,2 5071,72 7861,16 1.1. Собственные средства 500 1.2. Привлеченные средства 1.3. Выручка от реализации 3550,2 5071,72 7861,16 2. Отток наличности 2285,34 2622,95 4096,39 2.1. Капитальные вложения 500 2.2. Стоимость продукции 1764,86 2622,95 4096,39 Определим эффективность реализации проекта.
Показателями эффективности выступят чистая прибыль, рентабельность и срок окупаемости.
Рентабельность продаж - это отношение прибыли от продаж к сумме выручки от реализации продукции.
Срок окупаемости вычисляется как отношение суммы капитальных затрат к сумме прибыли, полученной в результате капитальных вложений.
Обобщенные данные об эффективности реализации проекта таб. № 8 Показатели 1 год 2 год 3 год 1. Чистая прибыль (чистый убыток), тыс. руб. 961,29 1861,06 2861,22 2. Рентабельность, % 35,6 48,3 47,9 3. Срок окупаемости, года 0,52 - - 6. Выводы по реализации проекта 6.1.