Суть проекту та характеристика послуг

 

1) Підприємство “Львівшарм” допоможе вам зорієнтуватися у виборі друкованої продукції високої якості.

Мета фірми доступно донести до споживача якісні товари друкованої продукції. А також допомогти зорієнтуватися покупцеві у виборі тих чи інших листівок , конвертів тощо, які потрібні йому на даний момент.

Ліцензія № ЛВ 03256 видана на підприємство ”Львівшарм”.

2) Характеристика продукції

Підприємство “Львівшарм” виконує такі роботи:

1.- розробка товарів, для замовника, за спеціальними (індивідуальними) проектами.

2.- перевірка якості продукції ( термін давності, особливо дизайну )

3.- продаж готових товарів друкованої продукції.

4.- консультацій щодо вибору тих чи інших видів продукції.

3) Засновник підприємства “Львівшарм”:

- генеральний директор - Білик О.П.

Адреса: 79049, м. Львів, вул. Коломийська ,14.

тел. ( 0322 ) 222-26-62

факс ( 0322 ) 222-26-62

4) Площа фірми S = 165 м².

Технічний стан приміщень – добрий, ремонту не потребує.

Склад приміщень:

- кабінет генерального директора - 14 м²

- кабінет бухгалтера і секретаря - 15 м²

- виробничий відділ - 106 м²

- відділ готових товарів - 15 м²

- санітарний вузол - 10 м²

- архів - 5м²

5) Список обладнання, матеріалів і засобів.

виробниче обладнання - 2430 у.о., зокрема:

- письмовий стіл - 300 у.о.

- комп’ютер і принтер - 1445 у.о.

- шафи - 200 у.о.

- стільці - 300 у.о.

- телефони - 80 у.о.

- факс - 70 у.о.

- освітлення ( лампи денного світла ) - 35 у.о.

папір ксероксний - 5 у.о.

- всього - 2435 у.о.

 

1.3. Оцінка ринку збуту

 

Основним споживачем товару(послуги) фірми будуть окремі особи, або гуртові покупці. Вартість консультації 6,00 у.о.; виготовлення продукції (надання послуг) на весь товар за 1 рік – 131,131 у.о.; середня вартість замовлення 71,85 у.о.

 

1.4. Аналіз стану справ у галузі та

оцінка конкурентоспроможності

 

У Львові є декілька великих за розмірами підприємств (“Папірус”, “Рулон”). Передбачається, що динаміка виробництва зростатиме і буде потреба, ще в більшій кількості підприємств в даній галузі.

Саме тому створюється підприємство “Львівшарм”, з цінами на товари нижчими ніж у великих фірм, а якості ( термін давності ) продукції значно вищою ніж у інших.

Сильними сторонами наших конкурентів є ім’я і існування в галузі більше 10 років, а слабкими використання технологій десятирічної давності.

Підприємство “Львівшарм” нова фірма, яка застосовує в своїх лабораторіях тільки найновішу технологію і найновіший дизайн виготовлення продукції на замовлення.

1.5. План маркетингу

 

Робочий день триває 8 годин.

Робочий тиждень 7 днів.

Фірма працює цілий рік 12 місяців.

Прогнозована кількість споживачів:

– 150 замовлень на місяць.

Розраховуємо ціну послуги ( середню ):

- консультація – 6,0 у.о.;

- замовлення – 137,7 у.о.;

Ц_сер = (6+137,7) / 2 =71,85 у.о.

Розраховуємо сукупну виручку ( виторг):

С_в. = Вп.*Т*t_сер., де В_п. – вартість послуги.

Т – термін на який визначаться виручка, 1 рік.

t_сер. – середня кількість послуг за 1 день.

С_в. = 71,85 ´ 365 ´ 5 = 131 131 у.о.

Реклама. Підприємство “Львівшарм” планує витратити на рекламу 28 у.о. за місяць, тобто 336 у.о. в рік. Реклама розміщуватиметься в різних газетах, журналах, радіо і по телебаченню.

 

1.6. Організаційний план

На рис 1.1 представлено організаційну схему ПП “Львівшарм”.

секретар, бухгалтер . генеральний директор

 

виробничий персонал (вп) . . продавець продукції

керівник вп

 

Рис. 1.1. Організаційна схема ПП “Львівшарм”

Посадові обов’язки:

1. Виробничий персонал виготовляють продукцію і дають її продавцям

2. Прибиральниця прибирає три дні на тиждень.

3. Директор вислухавши секретаря і бухгалтера дає їм згоду на прийняття рішення і т. д.

Керівник підприємства “Львівшарм” – директор – Білоус О.П. слідкує за процесами розробки продукції , новацій , відповідає за якість.

Критерій вибору працівників:

- вища освіта.

- знання англійської і латинської мови.

- знання комп^’ютера.

- бажано досвід роботи.

Крім того, працівники повинні відрізнятися:

- акуратністю; вихованістю; розуміння.

Оплата праці і преміювання буде залежати від прибутку і визначатиметься процентами вкладеного часу працівника в певну роботу. Заохочення працівників – за оригінальність ідей, за вчасність виконання роботи - 20 у.о. Крім того на свята всім працівникам буде додатково виплачуватися по 10 у.о.

1.7. Оцінка ризику та страхування

Основні джерела ризику:

- поява нової фірми конкурента;

- не якісний товар;

- стихійні лиха ( пожежі і т.п. )

Фірмою передбачено страхування майна:

1) від пожежі;

2) зміни в системі оподаткування;

3) від крадіжок майна і т.п.

 

1.8. Фінансовий план

Розрахунок вартості обладнання та устаткування:

- комп’ютер ( 1 шт. ) 1145 у.о.

- письмовий стіл ( 3 шт. ) 300 у.о.

- принтер ( 1 шт. ) 300 у.о.

- шафа ( 2 шт. ) 200 у.о.

- стільці ( 6 шт. ) 300 у.о.

- телефон ( 2 шт. ) 80 у.о.

- факс ( 1 шт. ) 70 у.о.

- лампи освітлення ( 5 шт. ) 35 у.о.

- всього 2430 у.о.

Витрати на засоби ( папір ксероксний ) 5 у.о. – змінні витрати.

Розрахунок постійних витрат:

- оплату за оренду 234 у.о.

- амортизаційні витрати 20,25 у.о.

- комунальні послуги 50 у.о.

- реклама 28 у.о.

- зарплата 1975,0 у.о.

- всього 2307,25 у.о.

План доходів і витрат представлено в таблиці 1.1.

Таблиця 1.1

План доходів і витрат

№п/п	Показники	1 рік	2 рік (1р*3)	3 рік (1р*7)
1.	Виручка від реалізації (дохід)
2.	Прямі витрати :	33685,0
	- зарплата
	- амортизаційні відрахування	243,0
	- вартість засобів
	- реклама
	- оренда приміщення
	- комунальні послуги
	- інші послуги
	- податки
	- страхування
3.(2-3)	Сумарний прибуток
4.	Податок з прибутку	29233,8	87701,4	204636,6
5.(3-4)	Чистий прибуток	68212,2	204636,6	477485,4

 

Амортизація обладнання.

А_обл = В_обл./ t_обл.´ П_обл., де

В_обл. – вартість обладнання;

t_обл. – термін служби обладнання (10 років);

П_обл. – кількість місяців експлуатації в рік (12 місяців).

А_обл. = 2430/10´12 = 20,25 у.о.

Визначити точки беззбитковості.

Визначення полягає у розрахунку собівартості продукції, яка з складається умовно-постійних і умовно змінних витрат і ціни товару.

Умовно – постійні витрати ( УП ):

1) оренда приміщення 234 у.о.

2) реклама 28 у.о.

3) амортизація 20.25 у.о.

4) страхування 5 у.о.

5) зарплата управлінського персоналу 1185 у.о.

всього 1472,25 у.о.

Умовно змінні витрати ( УЗ ):

1) – зарплата працівників 790у.о.

2) – комунальні послуги 50у.о.

3) – засоби 6,67 у.о.

4) податок 484у.о.

всього 1330,67 у.о.

Точка беззбитковості:

Т_без.= УП/1-УЗ/D = 1472,25 / 1 - 1330,67 / 131131 = 1487,12 у.о.

Розрахунок обсягу надання послуг за один рік, при якому досягається точка беззбитковості.

1. Визначаємо кількість умовних послуг:

П_ум. = D/Ц_сер., де D - дохід ( виручка від реалізації )

Ц_сер. – ціна однієї послуги

П_ум. = 131131 /71,85 = 1825.07 послуг в рік = 1825 послуг.

2. Визначаємо умовно змінні витрати на одиницю умовних послуг:

УЗВ₁ = В_заг./П_ум., де В_заг. – вартість засобів.

УЗВ₁ = 80,0/1826 = 0,04 у.о.

3. Прирівнюємо дохід до витрат:

D = В_cум.

D = Q×Ч_сер.

В_сум. = УП+УЗВ₁×Q

Q×Ц_сер. = УП+УЗВ₁×Q

Q ( Ц_сер.-УЗВ₁ ) = УП

Qбез = УП / Ц_сер.-УЗВ₁ = 1472,25 / (71,85 - 0,04) = 20,50 штук.

На рис. 1.2 представлено графік беззбитковості.

 

 

D

Затрати ( у.о. ) В_сум.

 

 

D = В_сум.

 

 

У_п.

537.25 у.о. Т_без.

- 0 1487,12 Виторг ( у.о. )

- 0 20,50 П_ум. ( од.пр.)

 

- 0 4,12 t ( дні )