Расчет вложений по годам эксплуатации.

На этапе эксплуатации определяются сопутствующие капитальные вложения пользователя разработанного проекта, которые включают:

- расходы на доставку к месту эксплуатации, установку, наладку разработанного программного обеспечения;

- стоимость необходимых дополнительных элементов основных фондов, связанных с использованием данного программного продукта, а также годовые издержки эксплуатации пользователей, состоящие из заработной платы, работающего с программным обеспечение персонала, затрат на техническое обслуживание и текущий ремонт, затрат на потребляемую энергию, затрат на вспомогательные материалы.

В состав годовых издержек эксплуатации разработанного программного обеспечения будут входить; заработная плата ИТР, непосредственно работающего с данной программой и стоимость затрат машинного времени. Расчет стоимости затрат машинного времени проводится из расчета заработной платы ИТР = 5000руб.

З_оо = З_оа = З_оип = 5000 = 12*5000/2001= 30 руб/час (5.18)

Где З_оип – основная зарплата ИТР, руб , Ф_Г – годовой действительный фонд времени работы ЭВМ (2001ч)

 

2. Затраты на материалы.

З_мо = З_ма = Ц/Т = 1113/833 = 1,35 руб/час (5.19)

Где Ц – общая цена материалов (см. табл. 5.2.), руб,

Т – время разработки (= 2001*5/12 = 833)

 

3. Амортизация

= 21800*0,1/2001 = 1,08 руб/час (5.20)

= 32000*0,1/2001 = 1,6 руб/час

При сроке эксплуатации 3 года амортизация А_н составит 10%. S_бЭВМ – балансовая стоимость оборудования. Для основного варианта балансовая стоимость снижается за счет уменьшения затрат на программное обеспечение на этапе эксплуатации, для альтернативного варианта оно остается прежней.(см табл.5.3)

4. Затраты на электроэнергию.

Затраты для обоих вариантов реализации одинаковы.

З_ээо= З_ээа= =0,45*1*0,33= 0,15 руб./час, (5.22)

где S_кВт.ч- стоимость кВт.ч электроэнергии, так как разработка ПО ведется в домашних условиях, то стоимость кВт.ч электроэнергии составит 0,45 руб.; q_J-число j-ых технических средств ЭВМ (одна ЭВМ); N_J - потребная мощность j-ых технических средств (см. табл. 5.3.), кВт.

 

5. Прочие производственные расходы.

З_про = (З_оо+З_ээо+З_ао) = (30+0,15+1,08) = 6,25 руб./час, (5.23)

З_пра = (З_оа + З_ээа + З_аа) = (30+0,15+1,6) = 6,35руб./час,

где Н_пр - процент прочих производственных расходов (20%).

6. Себестоимость машино-часа работы ЭВМ.

С_м-чо=3_оо+3_до+3_ссо+3_ээо+3_ао+3_про= 30+0,15+1,08+11,05=66,28руб. /час;

(1.24)

С_м-чо=3_оо+3_до+3_ссо+3_ээо+3_ао+3_про = 30+0,15+1,6+11,15=66,9руб./час;

7. Годовые эксплутационные издержки потребителя состоят из:

И = З_Э+ З_коп+ З_об» З_Э З_об (5.25)

Где З_Э – затраты на эксплуатацию ЭВМ

З_коп - затраты на копирование ПО (нет)

Зоб - затраты на необходимое для работы оборудование.

З_эо=С_м-чtэ =37,48*225=8433 руб., (5.26)

З_эа = С_м-ч.tэ = 38,1*225 = 8572,5руб.,

где: С_м-ч - себестоимость машино-часа работы ЭВМ на этапе эксплуатации. Расчет приведен ниже;tэ - время эксплуатации программного продукта в год.

(см. табл. 5.4.).

И_о = 8433 + 21800/10 = 10613 руб.,

И_а = 8572,5 + 32000/10 = 11772,5 руб.

Величина сопутствующих удельных капиталовложений равна нулю, т.к. потребление вспомогательных материалов не требуется.

8. Современная величина затрат на этапе эксплуатации

= И*(+++) = 10613*3,169 = 33632.6руб (5.27)

= И*(+++) = 11772,5 *3,169 = 37307,1руб

где - дисконтный множитель по году расчетного периода при i = 10% (табл. 5.7)

 

Таблица 5.7 Значение дисконтного множителя

Год вложений	1-й	2-й	3-й
Дисконтный множитель	0,909	0,826	0,751

 

Динамика показателей Д^t на этапе эксплуатации определяется произведением годовых издержек на соответствующий году дисконтный множитель. Результаты расчетов приведены в табл.5.8

Д^t=И* (5.28)

Для основного варианта:

Д¹ = 10613*0,909 = 10517,5руб Д² = 10613*0,8264 = 8766,3руб

Д³ = 10613 *0,7513 = 7973,5руб

Для альтернативного варианта:

Д¹ = 10701,2 руб Д² = 9729,9 руб Д³ = 8844,7руб

 

Таблица 5.8 Динамика показателей на этапе