Определение параметров для построения имитационной модели

Определение параметров для построения имитационной модели. Для ревлизации модели в Project Expert 7 Holding нужно составить планы [10]: · капитальных вложений · персонала · сбыта продукции · финансирования инвестиционного проекта · рассчитать общие затраты на проект · определить показатели для оценки эффективности инвестиций. Месторасположение: предполагается выделить отдельное помещение (кабинет) для размещения отдела маркетинга.

Кабинет находится на этаже управленческого персонала и персонала по сбыту продукции. Площадь кабинета 16 кв.м достаточная для размещения четырех человек и необходимой техники.

В помещении необходимо сделать косметический ремонт, подвести необходимые коммуникации. Зависимость от инфраструктуры: техническая инфраструктура электроснабжения соответствует качественным требованиям. Доступность ресурсов: на территории предприятия доступны все необходимые вспомогательные ресурсы (электроэнергия), для устранения перебоев с подачей электроэнергии предусмотрено подключение к автономной электростанции предприятия. Потребности проекта в специалистах могут быть удовлетворены за счет жителей региона, т.к. в Крыму имеется широкое предложение необходимых квалифицированных специалистов.

Будет создано четыре дополнительных рабочих места. Работники могут быть приняты в соответствии с результатами собеседования по направлению Центра занятости населения, или по рекомендации частных рекрутинговых компаний, после соответствующего подбора. План капитальных вложений. Требуемые производственные мощности (оборудование и оснастка): для достижения оптимальной работы отдела и обеспечения нормальных условий труда работников необходимо приобрести следующее оборудование (табл. 3.1). Таблица 3.1. План капитальных вложений. №п/п Статьи расходов Кол-во Цена за ед. Сумма грн. 1 2 3 4 2 Компьютеры и программное обеспечение 4 3800,00 15200,00 3 Многофункциональное устройство (принтер, ксерокс, сканер, факс) 1 1000,00 1000,00 4 Телефонный аппарат 2 100,00 200,00 5 Стол, оборудованный для работы за компьютером 4 600,00 2400,00 6 Вспомогательный стол для оргтехники 1 300,00 300,00 7 Стул для работы за компьютером 4 180,00 720,00 8 Стул для посетителей 2 80,00 160,00 9 Итого: 19980,00 Основную часть вложений планируется произвести в течение первого месяца работы отдела маркетинга.

План персонала.

На сегодняшний день персонал компании «Майбел» полностью укомплектован. При осуществлении данного проекта планируется внесение следующих изменений в штатное расписание (табл. 3.2). Таблица 3.2 Потребность в квалифицированных сотрудниках № п/п Должность, квалификация Кол-во чел Пол Источник пополнения Оклад в мес. грн. Занятость в мес. (дни) 1 2 3 4 5 6 7 2 начальник отдела маркетинга 1 мужской, женский ЦЗН, найм 2500,00 22 3 менеджер по рекламе и связям с общественностью 1 1500,00 22 4 маркетолог-аналитик 1 1500,00 22 5 менеджер по развитию рынков сбыта 1 1500,00 22 Организационно-управленченская структура предприятия - линейно-функциональная.

Основные подразделения: Отдел сбыта. Отдел логистики. Производственный отдел и техническая лаборатория.

Финансовый отдел. Отдел кадров. Отдел безопасности. Юридический отдел. Отдел маркетинга будет являться подразделением компании «Майбел». Оплата труда персонала отдела маркетинга - оклад. Система мотивации: в будущем планируется перевести отдел на оплату по системе оклад + процент от денежных поступлений, для увеличения сбыта продукции посредством эффективного планирования маркетинговой деятельности. Использование сторонних консультантов: возможно привлечение сторонних профессиональных консультантов в области маркетинговых исследований.

План сбыта продукции. Планируемый объем сбыта продукции на 2008 год представлен в таблице 3.3. Таблица 3.3. Планируемый объем сбыта на 2008 год. № пп Наименование Цена реализации Кол-во уп. Сумма грн. 1 2 3 4 5 2 Сок в упаковке 1 л 3 Сок в упаковке 0,2 л 4 Итого: При введении в структуру предприятия и системной работе отдела маркетинга предполагается увеличение плановых показателей 2008 года на 7% и плановых показателей 2009 года на 9%. Данные представлены в таблице 3.4. Постоянные расходы на маркетинговую деятельность компании «Майбел» составляют 2% от объема сбыта.

Предполагается, что увеличения данной статьи расходов не происходит. Т.е. независимо от наличия отдела маркетинга на предприятии планируемая сумма затрат на маркетинговую деятельность остается той же. Плановый расчет затрат на маркетинговую деятельность осуществляется от планируемого объема продаж. Следовательно, сумма вложений в маркетинговую деятельность компании «Майбел» увеличится, за счет увеличения объема сбыта.

Таблица 3.4. Увеличение плановых показателей. № пп Наименование Цена реализации Кол-во уп. Сумма грн. 1 2 3 4 5 2 2008 год 7% 3 Сок в упаковке 1 л 4 Сок в упаковке 0,2 л 5 Итого за год: 6 2009 год 9% 7 Сок в упаковке 1 л 8 Сок в упаковке 0,2 л 9 Итого за год: 10 Итого за период: Расчет планируемой суммы вложений на маркетинговую деятельность представлен в таблице 3.5 данного раздела. Таблица 3.5. Инвестиции в маркетинговую деятельность 2008-2009г.г. № пп Наименование План. объем сбыта, грн. Вложения в маркетинговую деятельность, 2% 1 2 3 4 2 2008 год 3 2009 год 5 Итого: Часть суммы инвестируется предприятием, остальную часть предполагается выделить за счет дополнительного объема сбыта, непосредственно отделом маркетинга компании «Майбел». План финансирования проекта.

Начальное финансирование отдела предполагается из собственных средств компании «Майбел». Показателем эффективности проекта служит его окупаемость увеличение доли рынка продукции предприятия. 3.3 Реализация проекта в программе Project Expert Особенность модели, описывающей работу компании, состоит в том, что результат работы отдела маркетинга базируется на дополнительном объеме продаж, т.е. увеличении плановых показателей 2008 года. Основная валюта проекта - гривны.

Так как проект пробный, то стартовый баланс нулевой. Издержки относятся на всю компанию. В модуле «Налоги» устанавливаем Налог на добавочную стоимость - 20%, общие отчисления с заработной платы 38% и налог на прибыль 25%. Финансовый год начинается в январе.

В таблице «Настройка расчета» устанавливаем общую ставку дисконтирования для основной валюты проекта (грн.) - 10% с шагом дисконтирования - год, для дополнительной (дол. США) - 8%. В модуле «Календарный план» составляем этапы проекта: январь - организация деятельности, начало работы с февраля 2008 года. В модуль «План персонала» вводим необходимое количество работников с определенным объемом заработной платы и устанавливаем дату начала выплат.

В модуль «Общие издержки» вносим маркетинговые затраты. Начальные затраты на организацию отдела и постоянные на маркетинговые мероприятия в течение двух лет. Устанавливаем схему выплат затрат. В модуль «План сбыта» для моделирования дополнительного объема продаж, вносим наименование и цену продукции. Количество продукции помесячно разносится на основании расчета сезонности сбыта соков. В таблицу пользователя «Другие поступления» вносим инвестиции головного предприятия в размере 19980грн. на начальную организацию проекта.

Далее инвестиции в маркетинговую деятельность в размере 2% от планируемого объема сбыта на 2008 и 2009 год. Разрабатываем схему поступлений согласно использованию средств, для обеспечения эффективной маркетинговой деятельности предприятия. В таблицу пользователя «Дополнительные выплаты» вносим отчисления себестоимости продукции и затрат на ее реализацию, поквартально. В дальнейшем, при необходимости изменить данные, можно сделать это в интерфейсе рабочего окна и воспользоваться возможностью автоматического пересчета проекта.

Далее, после обновления расчета проекта рассматриваем расчеты основных интегральных показателей эффективности инвестиционных проектов: · срок окупаемости (РВР); · индекс прибыльности (PI); · чистый приведенный доход (NPV); · внутренняя норма рентабельности (IRR). На рисунке 3.1. показано, что при ставке дисконтирования основной валюты - гривны - 10% период окупаемости проекта, время за которое поступления от производственной деятельности покроют затраты, составит 15 месяцев.

Индекс прибыльности (PI) - коэффициент чистого дисконтированного дохода - для эффективных проектов должен быть более 1. В нашем случае PI равен 1,28, что свидетельствует об эффективности инвестиций. Рис. 3.1. Эффективность инвестиций. Чистый приведенный доход (NPV) - приведенная стоимость будущих прибылей дисконтированных с помощью дисконтной ставки 10% за вычетом приведенной стоимости инвестиционных затрат в нашем проекте составит 608919грн. (положительное значение). Внутренняя норма рентабельности (IRR) превышает действующие ставки банковских кредитов, следовательно так же указывает на эффективность инвестиций.

В отчете «Прибыли-убытки от операционной деятельности» (рис. 3.2 Приложение Б), показано, что со 2-го квартала 2009 года инвестиции в организацию отдела маркетинга не только окупаются, но и начинают приносить постоянный доход, который наблюдается даже после выплаты налога на прибыль.

Расчет эффективности инвестиционных проектов в международной практике осуществляется на основе таблицы (формы) «Поток реальных денег» (Кэш- Фло) (рис. 3.3 Приложение В). Так же при необходимости можно проанализировать смоделированные финансовые показатели деятельности отдела маркетинга (рис.3.4.) на 2008- 2009 годы. Рис. 3.4. Финансовые показатели деятельности 2008-2009г.г. Исходя из вышесказанного, можно рассчитать плановую емкость реального рынка соков в литрах и в дол. США на 2008 и 2009 годы (формула 3.1) [2] : Qr = nr * qr * p(3.1) Qr - емкость реального рынка nr - количество реальных покупателей qr - количество реальных покупок p - средняя цена Данные внесем для сравнения в таблицу 3.6. Таблица 3.6. Расчеты емкости рынка соков № п/п Период расчета Емкость рынка (л) Емкость рынка (дол. США) Доля рынка (л) Доля рынка (дол. США) 1 2 3 4 5 6 2 2007 (факт) 1,45% 1,5% 3 2008 (план) 1,3% 1,4% 4 2008 (план, работа ОМ) 1,6% 1,5% 5 2009 (план, работа ОМ) 1,7% 1,5% Емкость рынка соков в Украине увеличивается каждый год в среднем на 0,9% в литрах.

Проанализировав данные в таблице 3.6. можно сделать следующие выводы: · фактическая доля рынка ЗАО «Майбел» в 2007 году составила 1,45%-1,5%; · плановая доля на 2008 год составит - 1,3%-1,4%; · при введении в структуру предприятия отдела маркетинга плановая доля на 2008 год составит 1,6%-1,5%; · далее, плановая доля рынка на 2009 год составит 1,7%-1,5%. При повышении уровня инфляции и увеличении цены на продукцию доля рынка компании «Майбел», при условии работы отдела маркетинга, так же будет увеличиваться и в дол. США. Для реализации модели в Project Expert 7 Holding я составила планы: капитальных вложений, персонала, сбыта продукции, финансирования инвестиционного проекта, рассчитала общие затраты на проект, определила показатели для оценки эффективности инвестиций.

При ставке дисконтирования основной валюты - гривны - 10% период окупаемости проекта составит 15 месяцев.

Индекс прибыльности (PI) - равен 1,28, что свидетельствует об эффективности инвестиций.

Чистый приведенный доход (NPV) - в проекте составил 608919грн. имеет положительное значение. Внутренняя норма рентабельности (IRR) превышает действующие ставки банковских кредитов, следовательно так же указывает на эффективность инвестиций. В отчете «Прибыли-убытки от операционной деятельности» видно, что со 2-го квартала 2009 года инвестиции в организацию отдела маркетинга не только окупаются, но и начинают приносить постоянный доход, который наблюдается даже после выплаты налога на прибыль.

Так же с момента окупаемости проекта начинает расти поток свободных денег (Кэш-Фло). При этом плановое увеличение объема продаж увеличивается на 7% в 2008 году и на 9% в 2009 году, что соответственно приводит к увеличению валовой прибыли и чистого дохода компании «Майбел». При ежегодном росте рынка на 0,9%, и постоянных затратах на маркетинговую деятельность в размере 2% от оборота, возможен рост доли рынка ЗАО «Майбел» при условии введения в организационную структуру отдела маркетинга.

Раздел 4. Разработка нормативной документации для отдела маркетинга на ЗАО «Майбел» Функции отдела маркетинга формируются в зависимости от понимания компанией самого маркетинга. На мой взгляд, основными функциями являются: · планирование маркетинговой деятельности; · исследование рынка; · позиционирование компании и продукта; · ценообразование; · ассортиментная политика; · разработка новых идей и направлений деятельности компании; · повышение уровня продаж и доли рынка продукции; · анализ и контроль маркетинговой деятельности компании.

Необходимо кардинально перестроиться, переориентировать предприятие на подчинение производства сбыту и маркетингу. Повернуться лицом к Клиенту. Создать клиенто-ориентированную психологию на предприятии. Для дальнейшей систематизации работы компании «Майбел» необходимо разработать нормативную документацию: · определить структурную схему отдела маркетинга; · составить «Положение об отделе маркетинга» на ЗАО «Майбел»; · описать взаимосвязь отдела маркетинга с другими отделами компании «Майбел»; · составить должностные инструкции сотрудников отдела маркетинга; · подготовить предварительный план-график мероприятий. 4.1