Журнал учета дилерских операций

Журнал учета дилерских операций. Журнал ежедневного учета денежных средств Книга (ведомость) учета денежных средств Журнал ежедневного учета ценных бумаг Книга (ведомость) учета ценных бумаг Журнал незавершенных операций Журнал учета клиентских операций Компания выбирает способ ведения журналов внутреннего учета в зависимости от объема операций и возможностей программного обеспечения: • на бумажном носителе в виде журнала или карточек учета; • в форме электронные таблицы; • в виде компьютерных баз данных, являющихся частью автоматизированной системы обработки информации бэк-офиса и др. 2. Бэк-офис в структуре компании В структуре брокерской и дилерской компании можно выделить следующие подразделения, связанные с процессом исполнения и учета сделки: • Торговый отдел (“Фронт-офис”), сотрудники которого заключают сделки с ценными бумагами; • Бэк-офис, обеспечивающий исполнение сделок, осуществляющий внутренний учет и контроль операций с ценными бумагами; • Бухгалтерия, осуществляющая учет операций и составляющая финансовую отчетность в соответствии с правилами российского бухгалтерского учета. 2.1. Фронт-офис и бэк-офис Фронт-офис включает в себя торговые подразделения компании - торговый отдел (дилинг), отдел портфельного менеджмента, отделы работы с индивидуальными и институциональными клиентами.

Главной функцией фронт-офиса является