По кредиту

1. Гарантии на федеральном и региональном уровне.

Возврат финансовых средств по лизингу будет производиться в виде лизинговых платежей в долларах США.

Погашение кредита будет производиться в валюте кредита.

Возможен возврат на компенсационной основе, в виде рыбопродукции.

 

Финансовая оценка проекта и прогнозируемые интегральные показатели Проекта:

 

 

Показатель	Доллар США	Доллар США	Доллар США
Ставка дисконтирования	10,00 %	12,50 %	15,00 %
Дисконтированный период окупаемости	12 мес.	12 мес.	12 мес.
Чистый приведенный доход	2 589 048	2 987 449	3 412 123
Индекс прибыльности	28,30	22,91	19,07
Внутренняя норма рентабельности	45,30 %	46,70%	49,00 %

 

Период расчета интегральных показателей - 36 мес

 

График окупаемости проекта

Параметры расчета

· Расчет финансовых результатов Проекта произведен в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета.

· Расчет критериев эффективности инвестиций осуществлен в соответствии с общепринятой международной методикой анализа денежных потоков

· Период расчета интегральных показателей - 5 лет.

Метод репатриации прибыли:

Возврат денежных средств будет производиться в виде лизинговых платежей денежными средствами. Возможен возврат в виде продукции при условии достижения взаимной договоренности заинтересованных сторон.

Риски:

В период действия Проекта предполагается тщательный мониторинг внешнего окружения, с целью оценки действия возможных рисков и выработке мероприятий по их избежанию или минимизации потерь.

 

Риски	Оценка рисков, меры предупреждения
Потеря товара в случае форс-мажорных ситуаций	Страхование всего товара.
Инфляционный, дефляционный и валютный риск.	Применение в контрактах поставки продукции валютных и мультивалютных оговорок. Применение технологии фьючерсных сделок.

 

Прибыль и убытки

 

Строка	2009год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год
Валовый объем продаж		5 090 211	12 732 478	12 934 644	61 924 337	63 782 067
Налоги с продаж		201 608	705 299	401 386	2 476 973	2 551 283
Чистый объем продаж		5 046 602	11 423 179	11 537 258	59 447 363	61 230 784
Материалы и комплектующие		987 045	2 765 077	2 127 592	10 456 559	10 770 256
Суммарные прямые издержки		992 045	2 765 077	2 127 592	10 456 559	10 770 256
Валовая прибыль		4 629 558	9 658 102	9 409 666	48 990 804	50 460 528
Административные издержки	3 750	14 271	14 108	14 187	78 204	79 896
Производственные издержки	73 938	432 372	987 213	1 516 762	6 131 901	6 227 346
Зарплата административного персонала	3 846	12 924	12 672	12 649	64 789	65 440
Зарплата производственного персонала		201 194	652 540	703 657	3 231 842	3 311 573
Суммарные постоянные издержки	81 533	712 760	2023 532	1 982 255	9 506 735	9 684 254
Проценты по кредитам	106 272	200 571
Суммарные непроизводственные издержки	106 272	200 571
Другие издержки	102 337	2 812 342	2 758 076	1971 691	11 349 496	12 705 673
Убытки предыдущих периодов		53 790			702 788	2 422 000
Прибыль до выплаты налога	-290 142	1236 095	5 876 494	6 335 720	27 431 784	25 648 600
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль	106 272	203 571
Прибыль от курсовой разницы		-387 730	-781 642	-456 546	-2 202 514	-1 919 009
Налогооблагаемая прибыль	-183 871	869 936	4 369 852	5 439 054	25 229 271	23 729 591
Налог на прибыль		209 340	2 001 448	2 861 944	9 474 354	8 305 035
Чистая прибыль	-290 142	401 024	3 540 404	3 012 110	3 754 917	3 424 557

 

Задание 12.

Приобретение навыков работы с блоком «Доступ в интернет». Сформируем интернет – ссылку для выбранного вопроса в окне разработки бизнес-плана.

 

 

 

Задание 13.

 

Приобретение навыков работы с блоком «Экономические расчеты».

Сформировать новый расчетный файл в блоке экономических расчетов, относящийся к вопросу Y раздела Z. Работу проведём в рамках проекта «Одежда».

 

 

Показатели эффективности использования капитала:
Влияние коэффициента оборачиваемости на изменение суммы выручки.
	Чтобы установить влияние коэффициента оборачиваемости		Цветовые обозначения
	на изменение суммы выручки, можно использовать следующую				Результат
	факторную модель:
						Изменяемые данные
	Показатели	Значения
						Ограничения
	Коэффициент оборачиваемости капитала1	0,276
	Среднегодовая сумма оборотного капитала
	Сумма выручки	2471944,596
	Пользуясь этой моделью получим:
	Показатели	Прошлый период	Отчетный период
	Коэффициент оборачиваемости капитала1	3,333	3,6
	Среднегодовая сумма оборотного капитала
	Изменения выручки за счёт:
	коэффициента оборачиваемости капитала,млн. руб.
	среднегодовой суммы оборотного капитала,млн. руб.
	Общее изменение прибыли, млн. руб.
	1Расчет коэффициента оборачиваемости капитала на стр.1.Эффективн. использ.кап-ла.xls или 6.Оборачиваемость капитала

 

 

Расчет маржинального дохода

Цветовые обозначения

Для обеспечения системного подхода при изучении факторов изменения прибыли

и прогнозирования ее величины используют маржинальный анализ, во основе

Результат

которого лежит маржинальный доход.

Маржинальный доход - это прибыль в сумме с постоянными затратами предприятия.

Изменяемые данные

I способ:

Ограничения

Используются данные о прибыли (П) и постоянных затратах

предприятия (Н).

Показатель

Значение

Прибыль предприятия

Постоянные затраты предприятия

Маржинальный доход