Чек есть особая форма переводного векселя, плательщиком по которому всегда является банк.

Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Применительно к расчетам чеками используются приведенные основные термины.

Чекодатель - юридическое или физическое лицо, осуществляющее расчеты за товары (работы, услуги) посредством чека из чековой книжки, либо физическое лицо, осуществляющее расчеты за товары (работы, услуги) посредством расчетного чека или получающее по расчетному чеку наличные денежные средства в банке чекодателя или в банках, с которыми банк чекодателя заключил соответствующие договоры.

Чекодержатель - юридическое лицо, являющееся получателем платежа по чеку из чековой книжки или расчетному чеку. Чекодержатель может являться чекодателем - физическим лицом в случае получения наличных денежных средств по расчетному чеку.

Банк чекодателя - банк, в котором чекодателю открыт счет специального режима. Банк чекодержателя - банк, в котором у чекодержателя открыт счет, денежными средствами на котором он вправе распоряжаться. Счет специального режима - счет, открытый в банке чекодателя, на котором учитываются денежные средства, предназначенные для оплаты чеков из чековых книжек, расчетных чеков по мере их поступления в банк чекодателя.

На практике используется огромная разновидность чеков. Расчетный чек - чек, по которому запрещена оплата наличными деньгами, используется только для безналичных расчетов за товары, работы, услуги. На лицевой стороне делается надпись «расчетный». Денежные чеки - чеки, которые можно использовать только для получения наличности в банке. Это обычно чеки из специальных чековых книжек. Они предназначены для получения из касс банков наличных денежных средств юридическими лицами, независимо от организационно-правовых форм и форм собственности, а также индивидуальными предпринимателями с их текущих и иных счетов на цели, предусмотренные законодательством. Таким образом, денежный чек - это ценная бумага, содержащая распоряжение чекодателя банку произвести выплату указанной в нем суммы наличных денежных средств чекодателю. Именной чек выписывается на определенное лицо с оговоркой «не приказу», такой чек не может далее обращаться. Ордерный чек выписывается на определенное лицо с оговоркой «приказу» или без нее, т.е. может обращаться, передаваться посредством индоссамента. Предъявительский чек выписывается на предъявителя или без указания чекодержателя и обращается путем простого вручения. Кроссированный чек - чек, перечеркнутый двумя параллельными линиями на лицевой стороне. Различают общее кроссирование (между линиями нет никакого специального обозначения или между ними помещено слово «банк») и специальное кроссирование (между линиями помещено наименование конкретного банка).

Всем чекам присущи обязательные реквизиты: наименование «чек»; серия и номер чека; поручение плательщику (банку) выплатить определенную сумму денег; наименование плательщика и реквизиты счета, с которого должен быть произведен платеж; сумма чека цифрами и прописью; дата выдачи, срок окончания действия чека; подпись чекодателя; место печати.

Основные черты чека:

• абстрактный характер обязательства, текст чека не содержит ссылки па основание выдачи чека;

• безусловный характер обязательства, чек содержит простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму;

• это всегда денежное обязательство;

• документарная (письменная) форма существования;

• документ, имеющий строго установленные обязательные реквизиты;

• стороны, обязанные по чеку, несут солидарную ответственность;

• плательщиком по чеку выступает банк.

Чек как ценная бумага обращается. Наиболее простая схема, отражающая содержание и движение чека, приведена на рисунке 5.1.

Рисунок 5.1 – Обращение расчетного чека

Обращение чеков может совершаться на основе передаточ­ной надписи (индоссамента), которая иногда содержит ряд непрерывных надписей. Индоссамент должен быть только пол­ным, частичный индоссамент не допускается.

Чек отличается от переводного векселя. Чек – это документ установленной формы, который содержит письменное распоряжение чекодателя, даваемое банку об уплате держателю чека указанной в нем суммы. Таким образом, чек – это, в сущности, разновидность переводного векселя, но с некоторыми особенностями. А именно:

1) чек выражает только расчетные функции и как самостоятельное имущество в сделках не участвует (нельзя купить чек на вторичном рынке, нельзя его заложить, отдать в управление или дать взаймы);

2) плательщиком по чеку всегда выступает банк или иное кредитное учреждение, имеющее лицензию на совершение таких операций;

3) чек не требует акцепта плательщика, поскольку предполагает, что чекодатель депонировал у плательщика необходимую для этого сумму денег.

С точки зрения инвестора, чек как объект потенциального инвестирования свободных денежных средств представляется малопривлекательным, поскольку эта ценная бумага не имеет ни процентных, ни купонных доходов.