рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры
- Раздел Финансы
- /
- Статистика личного страхования
Реферат Курсовая Конспект
Статистика личного страхования
Статистика личного страхования - раздел Финансы, ФИНАНСОВАЯ СТАТИСТИКА Личное Страхование - Это Форма Защиты От Рисков, Которые Угрожают Жизн...
Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью. Объектами личного страхования являются жизнь, здоровье, трудоспособность человека.
Особенностью личного страхования является то, что объекты его страхования не имеют абсолютного критерия стоимости: невозможно оценить жизнь или смерть. Поэтому страховые суммы не представляют собой стоимость понесенных материальных убытков или ущерба и определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из предположения о размере материальных трудностей, которые могут возникнуть в случае смерти или инвалидности, и материальных возможностей страхователя.
Задачами статистики личного страхования являются:
- с помощью методов дать характеристику состояния и развития личного страхования;
- учесть структуру совокупностей договоров и их динамику;
- показать закономерности страховых событий (рисков, случаев);
- обеспечить адекватность страховых тарифов.
Объектом статистического наблюдения в личном страховании является страховое поле, т.е. все население или его трудоспособная часть. В качестве единицы наблюдения выступает страхователь.
Классификация личного страхования проводится по разным критериям:
1. По объему риска:
- страхование на случай дожития или смерти;
- страхование на случай инвалидности или недееспособности;
- страхование медицинских расходов.
2. По виду личного страхования:
- страхование жизни;
- страхование от несчастных случаев.
3. По количеству лиц, указанных в договоре:
- индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо);
- коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических лиц).
4. По длительности страхового обеспечения:
- краткосрочное (менее одного года);
- среднесрочное (1-5 лет);
- долгосрочное (6-15 лет).
5. По форме выплаты страхового обеспечения:
- с единовременной выплатой страховой суммы;
- с выплатой страховой суммы в форме ренты.
6. По форме уплаты страховых премий:
- страхование с уплатой единовременных премий;
- страхование с ежегодной уплатой премий;
- страхование с ежемесячной уплатой премий.
Страхование жизни является одной из разновидностей личного страхования. Под страхованием жизни понимается предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.
Страхуемым риском при страховании жизни является продолжительность человеческой жизни. Причем риском является не сама смерть, а время ее наступления, поэтому страхуемый риск может иметь три аспекта:
- вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;
- вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;
- вероятность жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.
В зависимости от указанных аспектов страхового риска определяются различные виды страхования жизни.
1. По предмету страхования:
- на случай смерти (страховая сумма выплачивается, если застрахованный умирает);
- на случай дожития (страховая сумма выплачивается, если застрахованный остается в живых по окончании срока договора);
- смешанное (страховая сумма выплачивается и в случае смерти, и в случае дожития застрахованного).
2. По периоду действия страхового покрытия:
- пожизненное;
- на определенный период времени.
Страхование жизни, как и любой вид страхования, оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.
Страховой полис - самый важный документ договора о страховании жизни, поскольку является доказательством его существования и раскрывает содержание, а также регулирует отношения между сторонами контракта, содержит права и обязанности обеих сторон. Посредством этого документа закрепляются условия договора страхования.
Построение тарифов по страхованию жизни имеет следующие особенности:
1) расчеты проводятся с использованием демографической статистики и теории вероятности;
2) при расчетах применяются способы долгосрочных финансовых исчислений;
3) тарифные ставки-нетто состоят из нескольких частей, каждая из которых призвана сформировать страховой фонд по одному из видов страховой ответственности, включенных в условия страхования.
Ставки страховых платежей в личном страховании определяются на основе равенства взносов страховых премий страхователей выплатам страховых сумм страховщиков. Условием для выплаты страховых сумм при страховании жизни является дожитие застрахованного лица до обусловленного договором срока, поэтому взносы страхователя и выплаты страховщика увязываются с вероятностями дожития застрахованного лица.
Следовательно, для исчисления объема страхового фонда нужно располагать сведениями о том, сколько лиц из числа застрахованных доживет до окончания срока действия их договоров страхования и сколько из них каждый год может умереть, у скольких из них и в какой степени наступит потеря здоровья. В этих целях для страховых расчетов применяются таблицы смертности, где на конкретных цифрах показывается последовательное изменение смертности вслед за возрастом.
Таблицы смертности содержат следующие данные:
1) число лиц в возрасте х лет - lx;
2) число лиц, умерших в возрасте х лет - dx = lx - lх+1;
3) вероятность для лица в возрасте х лет прожить еще один год, т.е. дожить до возраста х + 1 лет - рх = lх+1/lx;
4) вероятность для лица в возрасте х лет прожить t лет, т.е. дожить до возраста х + t лет - tpx = lx+t/lx;
5) вероятность для лица, имеющего возраст х лет, умереть в течение предстоящего года жизни - qx = dх/lx = 1 - px;
6) вероятность для лица, имеющего возраст х лет, умереть в течение ближайших t лет - tqx = 1 - tpx;
7) вероятность для лица, имеющего возраст х лет, умереть в течение (t + 1)-го года - t|qx = tpx - t+1px.
Кроме закономерностей, связанных с процессом доживаемости и смертности, при построении тарифов учитывается долгосрочный характер операций страхования жизни, поскольку эти договоры заключаются на длительные сроки: 3 и более лет.
Для того чтобы заранее понизить тарифные ставки на тот доход, который будет складываться в течение ряда лет, применяется дисконтирующий множитель, рассчитываемый по формуле:
где Vn - дисконтирующий множитель;
r - норма процента (доходности), в страховании обычно принимается равной 3%;
п - число лет страхования.
Дисконтирующий множитель позволяет узнать, сколько нужно внести средств сегодня, чтобы через несколько лет иметь определенной величины денежный фонд с учетом заданной нормы процента, т.е. определить современную стоимость этого фонда. Тарифные ставки по страхованию жизни исчисляют исходя из предположения, что поступившие в виде страховых взносов денежные суммы за определенный отрезок времени принесут какой-то доход, увеличатся, т.е. их рассчитывают исходя из современной стоимости страхового фонда.
В связи с тем, что договоры личного страхования заключаются на длительный срок, расчет всех предстоящих платежей страхователей и страховщика осуществляется по современной стоимости, т.е. приводится к моменту заключения договора.
Тарифные ставки в личном страховании бывают:
а) единовременные, которые предполагает уплату взноса в начале срока страхования. При единовременном взносе страхователь сразу при заключении договора погашает все свои обязательства перед страховщиком и договор в дальнейшем действует без уплаты взносов;
б) годичные, предполагающие постепенное погашение финансовых обязательств страхователя перед страховщиком. Взносы уплачиваются раз в год. На практике для уплаты годичного взноса предоставляется еще и помесячная рассрочка.
Единовременная нетто-ставка на дожитие рассчитывается по формуле
где пЕх - единовременная нетто-ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте х лет при сроке страхования п лет;
lх+п - число лиц, доживших до окончания срока страхования;
lх - число лиц, заключивших договоры в возрасте х лет;
Vn - дисконтирующий множитель;
S - страховая сумма.
Чем моложе застрахованный, тем дороже ему обходится договор страхования на дожитие, так как тем больше число доживающих до окончания срока. Чем длиннее срок, тем ниже ставка, так как больше дохода от процентов.
Единовременная нетто-ставка по страхованию на случай смерти (на определенный срок):
где - единовременная нетто-ставка по страхованию на случай смерти для лица в возрасте х лет сроком на п лет;
dx, dx+1, ..., dx+n - числа умирающих в течение срока страхования;
п - срок страхования.
Показатели, необходимые для данных расчетов, содержатся в таблицах смертности (прил. 11) и дисконтирующих множителей. На практике приходится исчислять тарифные ставки для многих возрастов и на несколько различных сроков складывать, перемножать и делить очень длинные ряды крупных чисел, что очень трудоемко. С целью упрощенного расчета тарифов применяются специальные технические показатели - коммутационные числа (прил. 12):
| на дожитие | на случай смерти |
| Dx = lx·Vn | Cx = dx·Vn+1 |
| Nx = Dx + Dx+1 + … + Dw | Mx = Cx + Cx+1 + … + Cw |
| Rx = Mx + Mx+1 + … + Mw |
где w - предельный возраст таблицы смертности.
Преобразование формулы для расчета нетто-ставок в коммутационные числа дает:
- единовременную нетто-ставку на дожитие, рассчитываемую по формуле
- единовременную нетто-ставку по страхованию на случай смерти
а) на определенный срок
б) пожизненно
Переход от единовременной нетто-ставки к годичной осуществляется посредством коэффициентов рассрочки:
- постнумерандо (в конце периода)
- пренумерандо (в начале периода)
Коэффициент рассрочки (рента - постнумерандо или пренумерандо) представляет собой стоимость взносов в размере 1 руб., производимых в течение определенного срока в конце или в начале каждого страхового года.
Любая годичная нетто-ставка равна единовременной, деленной на коэффициент рассрочки, и, наоборот, единовременная ставка равна годичной, умноженной на коэффициент рассрочки:
где - годичная нетто-ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте х лет при сроке страхования п лет.
Абсолютные значения коэффициентов рассрочки близки значению п - сроку страхования, но несколько ниже его. В результате размеры годичных ставок получаются более высокими, чем если бы просто делили единовременную ставку на количество лет страхования. Таким путем возмещаются потери на процентах и учитывается постепенное уменьшение числа лиц, производящих взносы. Деление единовременной нетто-ставки на коэффициент рассрочки через коммутационные числа дает формулы для исчисления годичных нетто-ставок.
| Постнумерандо | Пренумерандо | |
| На дожитие | ||
| На случай смерти: | ||
| на срок | ||
| пожизненно |
Существует закономерность изменения нетто-ставок под влиянием вступительного возраста застрахованного и срока страхования: чем моложе застрахованный, тем выше нетто-ставки на дожитие и тем ниже по страхованию на случай смерти. При этом размер ставок на дожитие в несколько раз превышает ставки на случай смерти. Однако по мере увеличения возраста эта разница уменьшается.
В целом существует следующий порядок определения тарифных ставок по произвольному договору страхования жизни:
1. Определение взаимных финансовых обязательств страховщика и страхователя. Если по договору предусмотрено несколько видов гарантий, следует рассматривать каждую гарантию отдельно.
2. Подбор исходных данных для расчета:
- таблицы смертности выбираются в зависимости от района проведения страхования, предполагаемого срока страхования, социопрофессиональных особенностей страхователей;
- норма доходности выбирается исходя из предполагаемой средней нормы доходности на финансовом рынке;
- величина нагрузки определяется по данным бухгалтерского учета за прошлые отчетные периоды.
3. Расчет единовременных нетто-ставок с использованием готовых или собственных формул расчета. Совокупная нетто-ставка по договору страхования определяется как сумма нетто-ставок по всем видам гарантий, предусмотренных в данном договоре.
4. Расчет коэффициентов рассрочки в соответствии с заданным сроком и порядком уплаты и определение годичных нетто-ставок путем деления единовременной ставки на коэффициент рассрочки, если в договоре предусмотрена возможность уплаты взносов в рассрочку.
5. Расчет брутто-ставки в зависимости от срока страхования и порядка уплаты. Единовременная брутто-ставка в зависимости от наличия исходной информации может быть рассчитана следующими способами:
А. Расходы на ведение дела закладываются в разрезе статей:
Устойчивость рисков и наличие тенденции могут быть определены с помощью коэффициентов рангов Спирмена:
где - разность рангов уровней убыточности и номера лет.
Для расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования применяются две методики, также основанные на оценке устойчивости страхуемых рисков.
1. Методика применяется для расчета тарифов по рискам, характеризующимся устойчивостью их реализации в течение 3-5 лет и представленными достаточно большой группой договоров при наличии первого типа колеблемости (отсутствие определенной тенденции в динамике убыточности). Методика предназначена для расчета тарифов как по отдельному риску, так и по страховому портфелю, содержащему произвольное количество видов страхования. Важным условием применения данной методики является независимость наступления страховых случаев по отдельным договорам.
Для применения данной методики также необходимо наличие у страховщика данных по конкретному виду страхования:
- вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования (частота ущерба);
- число пострадавших объектов;
- средняя страховая сумма;
- среднее возмещение;
Нетто-ставка по первой методике рассчитывается по формуле
- основная часть;
Рисковая надбавка рассчитывается по двум вариантам.
1) Расчет рисковой надбавки для каждого риска
где – коэффициент, который зависит от степени гарантии безопасности и определяется по таблице:
| γ | 0,84 | 0,90 | 0,95 | 0,98 | 0,9986 |
| α | 1,0 | 1,3 | 1,645 | 2,0 | 3,0 |
n – количество договоров страхования, которое планируется заключить в будущем периоде;
– среднеквадратическое отклонение возмещений при наступлении страховых случае определяется по формуле
где - страховые возмещения при k-м случае.
Если у страховой организации нет данных о величине среднеквадратического отклонения возмещений, допускается вычисление рисковой надбавки по формуле
2) Расчет рисковой надбавки по всему страховому портфелю
где μ – коэффициент вариации страхового возмещения:
где j = 1, …, m – количество рисков, по которым проводится страхование;
- соответственно сумма возмещения, количество договоров, вероятность наступления и среднеквадратическое отклонение возмещения по j-му риску.
Если ни одна из величин не известна, то μ вычисляется по формуле:
2. Методика предназначена для расчета тарифных ставок по отдельному виду страхования. Расчет тарифных ставок основан на анализе фактической убыточности за 3-5 лет и экстраполяции, полученной в ходе аналитического выравнивания тенденции на будущий период. Использование данной методики не связано с требованием независимости наступления страховых случаев по отдельным договорам, а вероятность наступления страховых случаев может меняться в течение анализируемого периода.
Методика применима только в том случае, если динамика фактической убыточности, на основе которой делается прогноз будущей убыточности, хорошо описывается прямой линией, т.е. отмечаются стабильные абсолютные приросты.
Методика состоит из следующих этапов:
1) рассчитывается фактическая убыточность за ряд лет;
2) фактические данные по убыточности страховой суммы выравниваются на основе линейного уравнения
где n – число анализируемых лет;
i – порядковый номер года;
3) определяется прогнозируемый уровень убыточности страховой суммы на основе полученного тренда – ;
4) для определения рисковой надбавки рассчитывается среднеквадратическое отклонение фактических значений убыточности от выровненных:
5) рассчитывается нетто-ставка:
Если расходы на ведение дела закладываются в разрезе статей по отношению к страховой сумме, то единовременная брутто-ставка может быть рассчитана по формуле
где m- денежный мультипликатор;
М - денежная масса;
Н - денежная база.
В зависимости от способа исчисления денежной массы, денежной базы и нормы резервирования существует несколько подходов к исчислению величины денежного мультипликатора.
1. Если в качестве величины денежной массы принять агрегат М2, то
Получаем фактическое значение мультипликатора, характеризующее общие условия функционирования денежной системы.
2. В соответствии с экономической теорией мультипликатор является величиной, обратной ставке обязательных резервов, устанавливаемых ЦБ для коммерческих банков:
В связи с тем, что норма резервирования может быть исчислена как отношение суммы резервов ЦБ РФ к величине депозитов банковской системы:
Величина денежного мультипликатора, как тождественно равная обратной ей величине, равна:
В этом случае мультипликатор характеризует фактические возможности коммерческих банков расширять объемы кредитных вложений в экономику.
3. Если значение денежной базы рассматривать в широком смысле, то фактическое значение денежного мультипликатора, определяемое как отношение денежной массы к денежной базе, можно представить в виде:
Обозначим соотношение наличности и депозитов буквой с:
В этом случае
4. Если в качестве денежной базы принять величину наличных денег, то денежный мультипликатор может рассматриваться как один из способов определения скорости обращения (оборачиваемости) наличных денег и мера эффективности их использования в экономической системе.
Величина денежной массы зависит не только от количества денег, но и от скорости обращения.
Скорость обращения денег - интенсивность движения денежных знаков при функционировании их в качестве средств обращения или средств платежа. В реальности произвести подобные расчеты сложно, поэтому прибегают к косвенным расчетам.
В основном исчисляются два показателя скорости роста оборота денег - показатели скорости обращения денег в кругообороте доходов и показатели оборачиваемости денег в платежном обороте. Эти показатели определяются количеством оборотов и продолжительностью одного оборота.
I. Показатели скорости обращения денег в кругообороте доходов.
Теоретической основой расчетов показателей международных сопоставлений состояния денежного обращения в отдельных странах является уравнение обмена.
В соответствии с количественной теорией денег зависимость между количеством денег в экономике и объемом производства продукции может быть выражена уравнением обмена:
M× V = P×Q или V×M = ВВП,
где М - номинальная денежная масса – статическое количество денег в обращении или запас активов в ликвидной форме;
V – количество оборотов денег – число раз, которое каждый рубль денежной массы используется на приобретение готовых товаров и услуг за период времени;
P - уровень цен;
V×M - денежный оборот – совокупность денежных операций за период времени или поток денежной массы;
Q - уровень реального объема производства (количество произведенной продукции);
ВВП - валовой внутренний продукт в текущих ценах.
Если равенство нарушается, то происходит обесценивание денег.
Из уравнения обмена следует
Изменение структуры и динамики отдельных элементов денежной массы происходит вследствие различной реакции на колебание процентных ставок. Наименьшим колебаниям подвержен агрегат М3, тогда как динамические ряды агрегатов Ml и М2 более динамичны. Особенно важное значение для изучения скорости обращения денежной массы имеет анализ скорости обращения наличных денег (агрегат М0). Поскольку для отражения денежной массы используется система денежных агрегатов, то скорость обращения, исчисленная соответственно по каждому из них, будет отражать скорость обращения различных видов ликвидных активов. Важнейшими из них являются:
• скорость обращения наличных денег (М0) VМ0 = PQ/M0;
• скорость обращения денежной массы (М2) VМ2= PQ/M2.
Эти показатели связаны между собой:
V= ВВП/М2 = (ВВП/М0)×(М0/М2) или V= VМ0× · d,
где d - доля наличных денег в денежной массе.
На основе уравнения обмена рассчитываются показатели – покупательная способность денежной единицы и показатель уровня монетизации экономики.
Обратные показатели скорости обращения денег определяют уровень рублевой «монетаризации» и «монетизации» экономического оборота. Эти показатели характеризуют запас наличных денег (или денежной массы) на 1 руб. ВВП:
1. Показатель, обратный количеству оборотов денег в обращении - уровень монетаризации экономики:
где - уровень монетаризации экономики.
2. Уровень монетизации экономики - запас денежной массы М2 на 1 руб. валового внутреннего продукта, равный:
где - уровень монетизации экономики.
Таким образом,
Как показатели скорости обращения денег, взаимосвязаны и показатели запасов:
= · m= (М0/ВВП) × (М2/М0).
Отсюда
М2 = ВВП · = ВВП × (М0/ВВП) × (М2/М0),
а результат эмиссионной деятельности (выпуск или изъятие денег из обращения) можно определить, используя следующую модель:
ΔМ2= М21 - М20= (М20×I ×IК монетаризации×Im) - М20
или по факторам:
а) вследствие увеличения ВВП
ΔМ2(ВВП) = (М20 · I ) - М20 = М20×(Iввп - 1);
б) вследствие изменения мультипликатора денежной массы
ΔМ2(m)=(М20 ×· IВВП) × · (Im - 1);
в) следствие изменения показателя запасов наличных денег, обслуживающих экономический оборот:
ΔМ2( ) = М20 × I × Im × (IК монетаризации - 1).
3. Продолжительность одного оборота денежной массы (в днях)
где t - продолжительность одного оборота денежной массы, в днях;
Д - число календарных дней.
Отсюда
,
тогда
При увеличении числа оборотов скорость обращения денежной массы возрастает, при сокращении числа дней, необходимых для одного оборота денег, требуется меньшая денежная масса.
Представим уравнение обмена в следующем виде:
Показатель реальной денежной массы ( ) отражает количество денег, необходимое для обеспечения реального уровня производства (Q), и зависимость реального производства от величины денежной массы в долгосрочном периоде. Следовательно, рост количества произведенной продукции в долгосрочном периоде невозможен без адекватного увеличения реальной денежной массы.
Исходя из уравнения обмена, покупательная способность национальной денежной единицы определяется
Она характеризует количество товаров, произведенных на 1 руб. денежной массы, или реальную покупательную способность национальной валюты.
Взаимосвязь элементов уравнения обмена позволяет провести анализ динамики макропоказателей денежного обращения, представив уравнение обмена в индексной форме:
IV × IM = IP × IQ ,
тогда ,
где IV - индекс скорости обращения денег;
IM - индекс номинальной денежной массы;
IP - индекс-дефлятор ВВП;
IQ - индекс физического объема ВВП.
Iпс- индекс покупательной способности денежной единицы
На практике дефлятор ВВП рассчитывается по формуле Г. Пааше:
,
где - объем ВВП в текущих ценах
- объема ВВП текущего периода, определенный по ценам базисного периода.
II. Показатели оборачиваемости денег в платежном обороте определяются как отношение суммы переведенных средств по банковским текущим счетам к средней величине денежной массы. В зависимости от полноты охвата оборота наличных денег различают: скорость возврата денег, скорость обращения денег в наличном денежном обороте.
1) Скорость возврата денег в кассы учреждений ЦБ:
,
где - скорость возврата денег в кассы учреждений ЦБ;
МО - средний остаток величине наличной денежной массы;
ПКО – приход по кассовым оборотам за период
2) Продолжительность одного оборота наличной денежной массы отражает среднее время (число дней), за которое наличные деньги возвращаются в кассы банковских учреждений:
где tн - продолжительность одного оборота наличной денежной массы.
Если происходит увеличение этого показателя (замедляется возврат), то требуется дополнительный выпуск в обращение наличных денег, а если происходит рост, значит, требуется напротив – изъятие денег из обращения.
Расчет суммы изъятия (дополнительного выпуска) денег в обращение под влиянием продолжительности оборота наличной денежной массы, исходя из того, что:
можно осуществить следующим образом:
Результат расчетов интерпретируют следующим образом. Если >0, то указанную сумму необходимо выпустить в обращение, а если <0, то указанную сумму необходимо изъять из обращения.
Скорость обращения денег в наличном денежном обороте определяется как отношение суммы поступлений и выдачи наличных денег (включая оборот почты и сбережений Сбербанка РФ) к среднегодовой массе денег в обращении.
Анализ скорости обращения денежной массы можно провести с применением приемов индексного факторного анализа на основе взаимосвязи индексов:
,
где - индекс количества оборотов денежной массы;
- индекс количества оборотов наличной денежной массы;
- индекс доли наличной денежной массы в общем объеме денежной массы.
Абсолютное изменение скорости денежной массы под влиянием факторов обращения наличной денежной массы и структуры денежной массы можно определить следующим образом:
а) влияние изменения скорости обращения наличной денежной массы
б) влияние изменения структуры денежной массы
Отечественная статистика выработала принципиально новый подход к определению денежной массы в обращении:
1. Текущая оборотная касса населения определяется по формуле:
,
где М - текущая оборотная касса населения;
ДДн - денежные доходы населения;
Пб - объем безналичных платежей;
Д - число дней в периоде;
V - скорость обращения.
2. Количество денег, необходимое для обращения рассчитывается как
где С - количество денег, необходимое для обращения;
Kо - остатки денег в кассах предприятий, учреждений и организаций;
- налично-денежные сбережения на руках у населения, где Kс - коэффициент сбережений, который определяется по выборочным обследованиям.
Статистика денежного обращения позволяет контролировать купюрное строение денежной массы и при необходимости проводить его корректировку в соответствии с требованием товарооборота.
Под купюрным строением понимается доля отдельных видов денежных знаков в общей величине наличных денег. Для характеристики состояния и динамики купюрного строения денежной массы и выявления тенденции изменения необходимы данные о величине средней купюры, которую можно рассчитать по формуле среднеарифметической взвешенной:
где - средняя купюрность денежных знаков;
N - достоинство денежной единицы (номинал);
f - количество денежных единиц номинала N.
Купюрное строение может быть определено:
1. По количеству купюрное строение определяется долей количества денежных единиц номинала N в общем количестве денежных знаков:
Структура наличной денежной массы в обращении в России по количеству монет и купюр по состоянию на 1.01.2009г. представлено на рисунке 9.6
Рисунок 9.6 - Структура наличной денежной массы в России по количеству монет и купюр, %
2. По сумме купюрное строение определяется долей суммы банкнот номинала в общей величине наличной денежной массы:
где m – сумма банкнот (монет) номинала N.
Купюрное строение наличной денежной массы в обращении в России по состоянию на 1.012009г. представлено на рисунке 9.7.
Рисунок 9.7 - Структура суммы монет или купюр в России, %
| Примечание. Данные приведены с округлением. http://www.cbr.ru/statistics/Дата последнего обновления: 28 января 2009 года. |
Для определения объема, источников поступления наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдачи, а также выпуска или изъятия из обращения в областях, краях, республиках и в целом по России составляется прогноз кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату. Прогнозные расчеты ожидаемой эмиссии денег используются расчетно-кассовыми центрами при составлении заявок на подкрепление оборотной кассы.
При анализе состояния и прогнозе наличного денежного оборота используются данные отчетов учреждений банка России, кредитных организаций, статистическая отчетность, а также информационно-аналитические материалы и баланс денежных доходов и расходов населения, разрабатываемые органами Росстата.
Информация, характеризующая объем и структуру денежных доходов, расходов и сбережений населения, является важнейшим источником сведений о потребности в наличных деньгах. Она представлена в форме «Баланса денежных доходов и расходов населения», разрабатываемого Росстатом на федеральном и местном уровнях на основе данных государственной статистики, отчетов финансовых органов и внебюджетных социальных фондов. Баланс отражает ту часть ВВП, которая поступает в распоряжение населения в форме денежных доходов и используется им на совершение операций купли-продажи в наличноденежной форме. На его основе определяется покупательный фонд населения на приобретение товаров, обосновываются розничный товарооборот и чистое накопление. Баланс отражает потребность экономики в наличных деньгах.
В доходной части баланса классифицированы поступления из различных источников, которые могут быть выявлены при помощи статистической и финансовой отчетности, данных выборочных обследований и других методов.
В расходной части баланса классифицированы направления использования доходов населением, источником информации о которых являются данные статистики торговли, статистики услуг, малого предпринимательства, налоговой службы, банковской статистики.
Баланс денежных доходов и расходов, а также его изменения рассчитываются ежемесячно и в целом за год.
На основе данных банковского отчета о кассовых оборотах рассчитывается изменение остатков наличных денег на руках у населения. Эти данные отражаются в статье баланса денежных доходов и расходов «Превышение расходов над доходами» или «Превышение доходов над расходами». В целом по России они показывают либо уменьшение, либо увеличение остатка наличных денег у населения. По отдельным республикам, краям и областям превышение денежных расходов над доходами может означать, как уменьшение денег у населения, так и расходование на данной территории денежных доходов, получаемых в другой местности. Превышение доходов населения над его расходами может означать не только прирост остатков наличных денег у населения, но также частичное расходование за пределами данной территории полученных денежных доходов.
Соотношение между доходами и расходами за отчетный период определяется как разность между выдачами и поступлениями наличных денег из касс банков (отчет о кассовых оборотах) с учетом данных об изменении остатка денег в кассах предприятий и в пути, а также данных ЦБ РФ о переходящей торговой выручке на территории других республик (краев, областей).
Изменение остатка в кассах предприятий определяется по материалам разработки сводных бухгалтерских балансов с добавлением данных по учреждениям Сбербанка России. Остатки денег в кассах ЦБ РФ при этом не учитываются.
Данные об изменении сумм в пути принимаются по отчетности ЦБ РФ об изменении размера переходящей торговой выручки как разность между переходящей выручкой на коней и начало периода.
Для целей статистики денежного обращения и определения изменения потребности в наличных деньгах баланс денежных доходов и расходов, разрабатываемый Росстатом, трансформируется в аналогичную форму, характеризующую структуру денежных доходов и расходов населения, которая разрабатывается ЦБ РФ и публикуется в «Бюллетене банковской статистики».
В этой форме в отличие от баланса накопление населения выделено в особый раздел, а в статью расходов включено только текущее потребление населением благ и услуг. При этом накопление включает приросты таких величин, как: вклады в банках и покупка ценных бумаг; наличные деньги на руках у населения; покупка валюты.
Таким образом, эта форма представления данных направлена на отражение взаимосвязи наличноденежного оборота с условиями развития в долгосрочном периоде (через накопление и валютнообменные операции).
– Конец работы –
Эта тема принадлежит разделу:
ФИНАНСОВАЯ СТАТИСТИКА
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение... высшего профессионального образования...
Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Статистика личного страхования
Что будем делать с полученным материалом:
Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:
| Твитнуть |
Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Подпишитесь на Нашу рассылку
Реклама
Информация в виде рефератов, конспектов, лекций, курсовых и дипломных работ имеют своего автора, которому принадлежат права. Поэтому, прежде чем использовать какую либо информацию с этого сайта, убедитесь, что этим Вы не нарушаете чье либо право.
© copyright 1999 - 2024 allRefs.net. Все права защищены. Страница сгенерирована за: 0.031 сек.
Новости и инфо для студентов