рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Раздел Социология
/
Порядок заключения кассы заведующим кассой

Реферат Курсовая Конспект

Выберите учебное заведение

Порядок заключения кассы заведующим кассой

Порядок заключения кассы заведующим кассой - раздел Социология, ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 8.4.1. При Заключении Операций За День Заведующему Кассой Надлежит: ...

8.4.1. При заключении операций за день заведующему кассой надлежит:

- принять от кассовых (операционно-кассовых) работников под роспись в книге ф.№ 0482155 денежную наличность и ценности, Справки о суммах принятой и выданной денежной наличности, Справки о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов, Реестры и приходные/расходные документы, Протоколы операций электронных кассиров;

- сверить количество приходных/расходных документов с данными Справок о суммах принятой и выданной денежной наличности, Справок оборотов по операциям с монетами из драгоценных металлов, Протоколов операций электронного кассира;

- сверить соответствие фактических сумм денежной наличности, сдаваемых кассовыми работниками, с суммами, указанными в книге ф.№ 0482155 и в Справках о суммах принятой и выданной денежной наличности, Справках о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов, Протоколах операций электронного кассира;

- сверить количество сданных ценностей с учетом данных Реестров израсходованных (реализованных), испорченных ценностей и записей в книге ф.№ 0482155.

После вышеуказанной проверки расписаться в Справках о суммах принятой и выданной денежной наличности, Справках о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов и Реестрах израсходованных (реализованных), испорченных ценностей.

8.4.2. По данным Справок о суммах принятой и выданной денежной наличности, Справок о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов, а также приходных/расходных документов по операциям, совершенным непосредственно самим заведующим кассой, составить Сводную справку о кассовых оборотах и/или Сводную справку о кассовых оборотах по операциям с драгоценными металлами (Приложение № 34 к настоящему Регламенту), Сводную справку о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов (Приложение № 35а к настоящему Регламенту).

8.4.3. Сверить указанные в Сводных справках кассовые обороты с соответствующими данными кассовых журналов (операционных дневников), совместно с операционно-кассовым работником, выполняющим функции старшего по смене.

Сверка оформляется подписями заведующего кассой в кассовых журналах (операционных дневниках) и операционно-кассового работника, выполняющего функции старшего по смене, в Сводной справке о кассовых оборотах и/или Сводной справке о кассовых оборотах по операциям с драгоценными металлами, Сводной справке о кассовых оборотах по операциям с монетами. Сводные справки, Справки о суммах принятой и выданной денежной наличности, Справка о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов в составе отчетности направляются в бухгалтерию филиала банка.

Порядок сверки ценностей, принятых на депозитарный учет, регламентируется отдельными нормативными документами.

8.4.4. С учетом данных сводных справок отразить остатки банковских ценностей в книгах учета и, при сменном режиме работы ВСП, оформить акт ф.№ 280. В ВСП, отражающих операции в кассовых журналах ( ведомостях оборотов по внебалансовым счетам) акт ф.№ 280 оформляется в 2-х экземплярах.

8.4.5. Совместно с операционно-кассовым работником, ответственным за обеспечение сохранности ценностей в ВСП, проверить по надписям на накладках пачек с денежной наличностью, ценностями и ярлыках на мешках с монетой (ценностями) соответствие фактического наличия банковских ценностей, находящихся в хранилище, с данными, указанными в книгах учета (акте ф.№ 280) и подтверждают своими подписями правильность остатков банковских ценностей, находящихся в хранилище.

8.4.6. В случае выявления при заключении кассы у заведующего кассой/ кассового работника расхождений между фактическим остатком денежной наличности и ценностей с данными кассовых журналов (операционных дневников) и ведомости оборотов по внебалансовым счетам (приложения к операционному дневнику ф.№ 25-а), выяснить причины расхождений.

При подтверждении излишка или недостачи банковских ценностей составить акт произвольной формы в двух экземплярах, который подписывается заведующим кассой/кассовым работником и операционно-кассовым работником, выполняющим функции старшего по смене. Первый экземпляр акта в составе отчета за день направляется в бухгалтерию филиала банка, а второй – остается в ВСП .

Излишки банковских ценностей приходуются на основании приходных кассовых и/или мемориальных ордеров, недостачи – на основании расходных кассовых и/или мемориальных ордеров и отражаются в кассовом журнале (операционном дневнике) или в ведомости оборотов по внебалансовым счетам (приложение к операционному дневнику ф.№ 25-а).

Ущерб, причиненный ВСП по вине его работников, в случае недостачи банковских ценностей, возмещается виновными лицами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

В случае, если причина недостачи заключается в том, что “лишние” банковские ценности были ошибочно вложены в инкассаторскую сумку, отправленную из ВСП в филиал банка, а при пересчете указанной сумки обнаруживаются совпадающие по сумме излишки, возможно проведение взаимозачета недостачи и излишка банковских ценностей.

Взаимозачет недостачи и излишка банковских ценностей осуществляется в случае принятия решения о возмещении недостачи и возврате кассовому работнику внесенной им суммы руководителем филиала банка на основании служебной записки заведующего ВСП. Служебная записка с положительной резолюцией руководителя филиала банка направляется в бухгалтерское подразделение для проведения взаимозачета.

8.4.7. В случае невозможности по техническим причинам изъятия денежной наличности из депозитного ящика Темпокассы или «электронного кассира» (из-за поломки замков и т.п.), по окончании операционного дня составляется акт произвольной формы в двух экземплярах с указанием Ф.И.О. и за подписью кассового работника, на рабочем месте которого установлено указанное оборудование, должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей ВСП, и заведующего (заместителя заведующего) ВСП, если он не является одним из должностных лиц. В указанном акте отражается факт неисправности и указывается сумма, находящейся в оборудовании денежной наличности.

Сумма денежной наличности, находящаяся в неисправной Темпокассе:

- на рабочем месте кассового работника: устанавливается кассовым работником по результатам подсчета данных «Справки о суммах принятой и выданной денежной наличности» и составляет разницу сумм данных графы «Остаток на конец дня» с учетом сумм, сданных в течение дня заведующему кассой по книге ф. №0482155, и имеющегося фактического остатка денежной наличности, изъятого из рабочего ящика Темпокассы;

- на рабочем месте заведующего кассой: указанная сумма подсчитывается заведующим кассой исходя из суммы остатка денежной наличности на начало дня (по данным книги ф. №12), к которой прибавляются суммы денежной наличности, поступившей от совершенных им приходных операций, а также полученной от других кассовых работников по книге ф.№ 0482155, и вычитаются суммы, выданной кассовым работникам денежной наличности по книге ф.№ 0482155 и выданной клиентам при совершении заведующим кассой расходных операций, а также сумма фактически имеющейся у заведующего кассой денежной наличности.

Сумма денежной наличности, находящаяся в кассетах «электронного кассира», устанавливается по данным программного обеспечения (например: по «Протоколу операций электронного кассира» в АС - филиал).

Развернуть

Открыть в широком формате

– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ... ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО... УТВЕРЖДЕН Постановлением Правления...

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Порядок заключения кассы заведующим кассой

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Настоящий Регламент разработан на основе документа /1/ с целью детализации порядка совершения кассовых операций во внутренних структурных подразделениях филиалов Сбербанка России с денежной на

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ
2.1. Банк –Акционерный коммерческийСберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество). 2.2. Банковские ценности –денежная наличность

ПРАВИЛА РАБОТЫ С БАНКОВСКИМИ ЦЕННОСТЯМИ
4.1. Прием на работу работников ВСП производится в соответствии с действующим в Сбербанке России порядком. Перечень обязанностей работников ВСП определяется должностной инс

ПОРЯДОК РАБОТЫ В ХРАНИЛИЩЕ ЦЕННОСТЕЙ
5.1. Банковские ценности хранятся в хранилище ВСП под ответственностью должностных лиц. При отсутствии в ВСП хранилища ценностей банковские ценности во внерабочее время вывозятся в полном

ФОРМИРОВАНИЕ И УПАКОВКА БАНКОВСКИХ ЦЕННОСТЕЙ
6.1. Банкноты Банка России сортируются по достоинствам и годам образца, а монета - по достоинствам. Рассортированные по достоинствам и годам образца, годные к обращению и ветхие банкноты, а также г

Общие требования по выполнению операций
7.1.1. Заведующий кассой выносит из хранилища необходимое для работы количество денежной наличности и ценностей. 7.1.2. Для совершения кассовых операций заведующий кассой выдает кассовым р

Порядок кассового обслуживания физических лиц
7.2.1. Прием и выдача денежной наличности по операциям с физическими лицами производится полистно на основании приходных и расходных документов. Порядок оформления приходных и расходных документов

Порядок кассового обслуживания юридических лиц
7.3.1. Прием от организаций в кассу ВСП осуществляется: - денежной наличности Банка России – по объявлению на взнос наличными ф.№ 0402001 (Приложение №41 к настоящему Регламенту), представ

Порядок приема денежной наличности в опломбированных сумках от организаций в ВСП
7.4.1. Прием опломбированных инкассаторских сумок осуществляется от организаций, имеющих счет в данном ВСП. Организация, выручка которой принимается в опломбированных сумках, регистрируетс

Порядок заключения кассы кассовым работником обменного пункта
После окончания операционного дня кассовому работнику надлежит: - подсчитать остатки денежной наличности, неизрасходованных бланков дорожных чеков и сумму оплаченных (купле

Порядок заключения кассы операционно-кассовым работником, выполняющим функции старшего по смене
8.3.1. После окончания операционного дня операционно-кассовому работнику, выполняющему функции старшего по смене, надлежит: - получить от кассовых (операционно-кассовых) работников Реестры

Общие требования по совершению операций
9.1.1. Подкрепление банковскими ценностями ВСП филиалом банка, а также вывоз банковских ценностей из ВСП в филиал банка производится на основании заявок. Заявка ВСП на подкрепление должна

Порядок подкрепления ВСП банковскими ценностями
9.2.1. Доставленные инкассаторами сумки с банковскими ценностями принимаются в ВСП заведующим кассой согласно 1 и 3-му экземплярам описей. Заведующий кассой убеждается в целости сумки (меш

Порядок вывоза банковских ценностей
9.3.1. Сумки с банковскими ценностями, подлежащими вывозу из ВСП, формируются согласно п.п. 9.1.3 – 9.1.6 настоящего Регламента и на каждую сумку составляются соответствующие описи

Порядок осуществления внутрисистемных операций между ВСП
9.5.1. На дополнительные офисы могут возлагаться функции по подкреплению и вывозу денежной наличности и ценностей из других ВСП, входящих в структуру одного отделения филиала банка.

ПОРЯДОК РАБОТЫ С НЕПЛАТЕЖНОЙ, ПОВРЕЖДЕННОЙ, СОМНИТЕЛЬНОЙ И ИМЕЮЩЕЙ ПРИЗНАКИ ПОДДЕЛКИ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ
10.1. Порядок работы с неплатежной, поврежденной, сомнительной и имеющей признаки подделки денежной наличностью, выявленной при осуществлении операций с клиентами банка &nb

ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ РЕВИЗИЙ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ЦЕННОСТЕЙ
11.1.Ревизии банкнот, монет и других ценностей в ВСП, в случае хранения банковских ценностей в этом ВСП, проводятся : - ежегодно по состоянию на 1 января; - ежеквартально (внезапн

Перечень ссылочных документов1
1. Положение Банка России “О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации” от 09.10.2002г. № 199-П. /1/ 2. “Временный поряд

С вводом в действие настоящего Регламента
“Порядок использования Темпокасс в структурных подразделениях отделений Сбербанка России г. Москвы” от 27.10.2003 г. № 1169-р.

Книга учета драгоценных металлов в хранилище
Начата“____” __________ 20___ г. Окончена“____” __________ 20___ г. Записи в настоящей книге производятся до полн

Учета монет Банка России из драгоценных металлов, находящихся в обращении, в хранилище
Начата“____” __________ 20___ г. Окончена“____” __________ 20___ г. Записи в настоящей книге производятся до полн

В хранилище
Начата“____” __________ 20___ г. Окончена“____” __________ 20___ г. Записи в настоящей книге про

Опись на денежную наличность (чеки), отправляемую через инкассаторов
“____” ________________ 20___ г. Наименование банка - отправителя __________________________________________ Наименование банка - получателя _____________________

Р А С П И С К А
“____” _____________ 20___ г. в ______час. ________ мин. указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенной в нее денежной наличности (чеков), пр

На денежную наличность (чеки), отправляемую через инкассаторов
“____” ________________ 20___ г. Наименование банка - отправителя __________________________________________ Наименование банка - получателя _____

Р А С П И С К А
“____” _____________ 20___ г. в ______час. ________мин. указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенной в нее денежной наличности (чеков), при

На ценности, отправляемые через инкассаторов
“____” ________________ 20___ г. Наименование банка - отправителя __________________________________________ Наименование банка - получателя _____

Р А С П И С К А
“____” _____________ 20___ г. в ______час. ________ мин. указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей, прин

На драгоценные металлы, отправляемые через инкассаторов
“____” ________________ 20___ г. Наименование банка - отправителя_______________________________________ Наименование банка - получателя__________

РАСПИСКА
"____"_______________20___г. в ______час. ________мин. указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без осмотра и взвешивания вложенных в нее ценностей

РАСПИСКА
"____"_______________ 200__г. указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей принял (и): &

РАСПИСКА
"____"_______________200__г. указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей приняли:

Р А С П И С К А
“____” _____________ 20___г. указанные в описи ценности, вложенные в “сумку возврата” приняты: Заведующий кассой ______________________ (по

Р А С П И С К А
“____” _____________ 20___ г. указанную в описи опломбированную “сумку возврата” в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей, принял: &nb

Р А С П И С К А
“____” _____________ 20___ г. указанную в описи опломбированную “сумку возврата” в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей, приняли: Ка

На монеты из драгоценных металлов, отправляемые через инкассаторов
“_____” ____________ 20___г. Наименование банка-отправителя _____________________________________ Наименование банка-получателя __________________________________

Р А С П И С К А
“____” _____________ 200__ г. в ______час. ________ указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенной в нее денежной наличности, принял

РАСПИСКА
“___” ___________ 200_г. указанные в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей,принял. Инкассатор

РАСПИСКА
“___” ___________ 20__г. указанные в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей, принял: Кас

На прием денежной наличности
г._______________ "______"______________200__г. Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество);

Предмет Договора
1.1. Предметом настоящего Договора является прием для зачисления БАНКОМ на счета КЛИЕНТА денежной наличности в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами

Права и обязанности сторон
2.1. БАНК обязуется: 2.1.1. При заключении настоящего Договора ознакомить КЛИЕНТА под роспись с правилами Банка России и БАНКА по приему, пересчету

Порядок расчетов
3.1. За оказанные в соответствии с настоящим Договором услуги с КЛИЕНТА взимается плата в размере: (нужное отметить) 3.1.1. За прием денежной наличности - _________________________________

Ответственность сторон и порядок разрешения споров
4.1. КЛИЕНТ не несет ответственность за повреждения инкассаторской сумки (мешка) с момента принятия ее в установленном порядке работниками БАНКА. 4.2. БАНК не несет ответственность за недо

Форс-мажорные обстоятельства
5.1. В случае возникновения обстоятельств непреодолимой силы, к которым относятся стихийные бедствия: аварии, пожары, массовые беспорядки, забастовки, революции, военные действия, п

Прочие условия
6.1. Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания сторонами. 6.2. Настоящий Договор заключен сроком на 1 (один) год с момента его вступления в силу. 6.3. Если не поз

Дополнительные условия
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Правила приема денежной наличности,
упакованной в сумки (мешки), для пересчета и зачисления на счет 1. Клиент, убедившись в исправности сумки (мешка), выданной ему Банком, упаковывает в нее денежную наличность. Сумка (мешок)

Перечень видов валют
№№ п/п Наименование валюты Номер счета Российский рубль

О полной индивидуальной материальной ответственности
г. ____________ "___" ____________ 200_ г. Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество), дале

Сбербанка России
Начата “ ___ ” _________ 20__ г. Окончена “ ___ ” _________ 20 __ г.

ЗАВЕДУЮЩЕГО КАССОЙ В ТЕЧЕНИЕ ОПЕРАЦИОННОГО ДНЯ
Мы, нижеподписавшиеся: - сдающий полномочия заведующего кассой (ФИО сдающего)________________________________________ ПЕРЕДАЛ, а - принимающий полномочия заведую

РЕВИЗИИ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ
______________________________________ в _____________________________________________________ наименование подразделения Ревизия произведена на основании _____________

Ревизии денежной наличности и других ценностей
ВСП с одним работником, Сбербанка № _____ в ____________________ Ревизия проведена на основании _________________________________________________________________ &

Книга учета принятых и выданных драгоценных металлов
Начата“____” __________ 20___ г. Окончена“____” __________ 20___ г. Записи в настоящей книге производятся до полн

Опись сдаваемой денежной наличности
Наименование валюты Kод валюты Количество сдаваемых банкнот и монеты (в листах, штуках) Номинал Сумма по номиналу

Учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок
Маршрут (заезд) № ________ № п/п №№ сумок и мешков Сумма по накладным Примечание № п/п

Учета принятых сумок с иностранной валютой и порожних сумок
Маршрут (заезд) № ________ № п/п №№ сумок и мешков Сумма* по накладным Примечание

По операциям с драгоценными металлами
за “___” ___________20___г. Наименование драгоценного металла ПРИХОД РАСХОД Кол-во документов

По операциям с монетами из драгоценных металлов
(для монет Банка России старых образцов и/или монет иностранных государств) за “___” ___________20___г. Краткое наименование монет, проба

По операциям с монетами из драгоценных металлов
( для монет Банка России старых образцов и/или монет иностранных государств) за “___” ___________20___г. Краткое наименование монет, проб

Реестр израсходованных (реализованных), испорченных ценностей
за "__" ___________ 20__ г. Наименование ценностей Код валюты Номинал (ед. валюты) Количество

СВОДНАЯ ОПИСЬ №
НАПРАВЛЯЕМЫХ НА ЭКСПЕРТИЗУ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ БАНКА РОССИИ “_____” ______________20___г. Достоинство Год образца (выпуска)

СВОДНАЯ ОПИСЬ №
ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, НАПРАВЛЯЕМЫХ НА ЭКСПЕРТИЗУ В БАНК РОССИИ “_____” ______________20__г.

СВОДНАЯ ОПИСЬ №
ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, НАПРАВЛЯЕМЫХ НА ИНКАССО “_____” ______________20__Г. Наиме

ЗАЯВЛЕНИЕ
“ ____ ” ___________________ _______ г. от ____________________________________________________________________ (фамилия, имя, отчество (при его наличии)) адрес _________

Правила проверки подлинности сомнительных банкнот иностранного государства (группы государств)
1. Банкноты, вызывающие у кассового работника сомнение в подлинности или имеющие признаки подделки возврату не подлежат. Данные банкноты изымаются для направления на экспертизу в по