Экономическая часть

Экономическая часть. Производственная мощность предприятия Для определения производственной мощности предприятия необходимо предварительно рассчитать количество оборудования на каждой технологической стадии, участку, где В - величина производственной программы предприятия В 120 т год Пр - расчетное количество оборудования Тгод - время работы оборудования за год. Принимаем к установке 1 технологическую линию.

Производственная мощность для однотипного оборудования М рассчитывается для оборудования одинаковой производительности М QтТэфПус, где Qт - техническая производительность оборудования в единицу времени, ч Тэф - эффективный фонд времени работы оборудования за год Пус - установочное количество оборудования.

М 12582801 120 т год где Изм. Лист докум.

Подпись Дата Разработал Литер Лист Листов Проверил Руковод.

Н. контр.

Утвердил Сырьевые и топливно-энергетические ресурсы предприятия.

Химическая промышленность относится к числу материалоемких отраслей промышленности.

Под материалоемкостью понимается расход материальных ресурсов но производство единицы продукции или выполнения работ.

Снижение материалоемкости химической продукции - очень актуальная проблема, решение которой может привести к значительному снижению ее себестоимости. Используемые в химической промышленности предметы труда подразделяются на сырье, основные и вспомогательные материалы и полуфабрикаты, отходы.

Сырье - это предметы труда, на добычу и производство которых затрачен труд. Материалы - это предметы труда, которые прошли определенную промышленную переработку и вновь вступили в производство.

Основные материалы - это предметы труда, из которых непосредственно изготавливается продукция.

Вспомогательные материалы участвуют в процессе производства и присоединяются к основным для придания им определенных свойств, ускоряют процесс или обеспечивают работу орудий труда.

Основные направления рационального использования сырья сводится к выбору наиболее эффективных видов сырья, комплексному использованию местных видов сырья, промышленной переработке отходов, снижению потерь при переработке.

Современная химическая промышленность является одним из крупнейших потребителей тепловой и электрической энергии.

Химические производства используют различные виды энергии электрическую, тепловую, световую, энергию от прямого сжигания топлива.

Электрическая энергия расходуется на технологические цели в процессах, основанных на электролизе для двигательных целей.

При выборе источников энергоснабжения и вида топлива необходимо учитывать технологические особенности производства, местонахождение источника энергии, возможности использования местных видов топлива, себестоимость и цены различных видов энергии, объем капитальных вложений в производство энергии и топлива. Для достижения экономии топливно-энергетических ресурсов, могут быть использованы следующие мероприятия - создание новых менее энергоемких технологических процессов - внедрение малостадийных процессов - совершенствование энергохозяйства путем внедрения прогрессивного энергетического оборудования, новых видов энергии, введение дополнительных устройств использование вторичных энергетических ресурсов - утилизация отходящих газов и тепла нагревательных установок, тепла энергетических реакций и т.д. Кадры предприятия Эффективность производства в промышленности и ее отдельных отраслях в значительной мере зависит от состава и структуры кадров.

Кадры в промышленности делятся на две группы - промышленно-производственный персонал ППП - непромышленный персонал К первой группе относятся работники, занятые в основном производстве и его обслуживании, корреляционного второй - работники предприятия, занятые в жилищном и коммунальном хозяйстве, детских садах, медицинских учреждениях и т.п подчиненных предприятию.

ППП подразделяется на отдельные категории работников в зависимости от выполняемых ими функций рабочие, инженерно-технические работники ИТР , служащие, младший обслуживающий персонал МОП , охрана и ученики.

В категорию рабочих входят те работники предприятия, которые заняты изготовлением продукции или обеспечивают нормальный ход производства.

По характеру участия в производственном процессе рабочие подразделяются на основных и вспомогательных. К ИТР относятся руководители предприятий и их заместители, начальники производственных служб, начальники отделов заводоуправления, начальники цехов, участков, смен, инженеры, мастера.

В категорию служащих входят работники, занимающиеся учетные, канцелярские, административно-хозяйственные должности. Это работники отдела кадров, снабжения, сбыта, финансового отдела, статистики, учета, чертежники, машинистки. МОП - это работники, занятые обслуживанием рабочих и служащих, лифтеры, уборщицы и т.д. Охрану составляют лица военизированной, вооруженно-вахтерской, сторожевой и пожарной охраны. Профессиональное разделение труда обуславливает распределение работников по профессиям и специальностям.

Квалификация зависит от уровня специальных знаний и практических навыков работников и характеризует степень сложности выполняемых ими конкретного вида работ. Уровень квалификации работников определяется с помощью тарифно-квалификационных справочников. Рабочие для предприятий химической промышленности готовят непосредственно на производстве, в профессионально-технических училищах или техникумах.

Особые требования предъявляются к подготовке специалистов, имеющих высшие и среднее специальное образование. Подготовка осуществляется через систему высших и средних специальных учебных заведений. Численность рабочих может быть рассчитана по нормам времени, нормам выработки, по нормам обслуживания, по нормам численности. Для того, чтобы рассчитать численность рабочих и фонд оплаты, необходимо составить баланс рабочего времени одного рабочего. Баланс рабочего времени одного рабочего приведен в таблице 55. Таблица 55 Баланс рабочего времени одного рабочего.

Показатели Условное обозначение Дни Часы 1. Календарное время Ткал 365 8760 2. Выходные и праздничные дни Твых 115 2760 3. Номинальное время Тном 250 6000 4. Невыходы на работу, в том числе Тнев 30 720 очередные и дополнительные отпуска Тотп 24 576 отпуска по учебе Туч 1 24 отпуска по болезни Тбол 7 168 выполнение общественных поручений Тгос 1 24 5. Эффективный фонд рабочего времени Тэф 220 5280 Коэффициент списочного состава Ксп для непрерывного производства для дискретного производства где Тк - календарный фонд рабочего времени, дни Тном, Тэф - номинальный и эффективный фонд рабочего времени дни. Расчет численности рабочих и фонда оплаты труда приведен в таблице 56. Таблица 56 Расчет численности рабочих и фонда оплаты труда Цех и профессия Число рабочих в смену Число смен в сутки Явочное число рабочих Коэффициент списочности списочное число рабочих Число чел-час в году тарифный разряд Тарифная ставка в час Тарифный фонд з п Доплата Премия, руб Прочие доплаты, руб Основной фонд з п, руб Дополн. фонд з п, руб Общий фонд з п, руб в ночное время празднич-ные дни 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Карьер Машинист бульдозерист 1 3 3 1,51 5 9680 VI 12,5 12100 786,5 266,2 3630 363 17145,7 1714,57 18860,27 Машинист экскаватора 4 3 12 1,51 18 34848 VI 12,5 43560 2831,4 958,32 13068 1306,8 61724,52 6172,45 67896,97 Машинист думпкара 1 3 3 1,51 5 9680 VI 12,5 12100 786,5 266,2 3630 363 17145,7 1714,57 18860,27 Помощник машиниста 1 3 3 1,51 5 9680 V 11,1 10744,8 698,4 236,4 3223,44 322,2 15225,3 1522,53 16747,6 Крановщик 1 3 3 1,51 5 19360 V 11,1 10744,8 398,4 236,4 2148,9 322,3 14150,8 1415,08 15565,88 Слесарь 2 3 6 1,51 10 19360 V 11,1 21489,6 1396,8 472,8 4297,9 644,7 28301,8 2830,18 31131,98 Сырьевой цех Машинист щек. др. 2 3 6 1,51 10 19360 VII 14 27104 1761,8 596,3 8131,2 813,12 38406,42 3840,642 42247,06 Помощник машиниста 2 3 6 1,51 10 19360 VI 12,5 24200 1573 532,4 7250 726 34291,4 3429,14 37720,54 Машинист тар. вал. 1 3 3 1,51 5 9680 V 11,1 10744,8 698,4 236,4 2148,9 322,3 14150,8 1415,08 15565,88 Помощник машиниста 1 3 3 1,51 5 9680 VII 14 13552 880,9 298,1 4065,6 406,56 19203,16 1920,316 21123,48 Машинист мол. др. 1 3 3 1,51 5 9680 VI 12,5 12100 786,5 266,2 3630 363 17145,7 1714,57 18860,27 Рабочий усред. склада изв. 1 3 3 1,51 5 9680 V 11,1 10744,8 698,4 236,4 2148,9 322,3 14150,8 1415,08 15565,88 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Рабочий усред. склада смеси 1 3 3 1,51 5 9680 V 11,1 10744,8 698,4 236,4 2148,9 322,3 14150,8 1415,08 15565,88 Слесарь-ремонтник 2 3 6 1,51 10 19360 VI 12,5 24200 1573 532,4 4840 726 31871,4 3187,14 35058,5 Слесарь-ремонтник деж 2 3 6 1,51 10 19360 IV 9,8 27104 1761,8 596,3 5420,8 813,12 35969,02 3569,602 39256,6 Цех обжига Машинист вр. печи 1 3 6 1,51 9 27104 VII 14 37945,6 2466,5 834,8 11838,7 1138,4 5376,9 5376,9 59145,9 Помощник машиниста 1 3 6 1,51 9 52272 VI 12,5 65340 4247,1 1437,5 19602 1960,2 92586,8 9258,68 101845,5 Транспортировщик 1 3 3 1,51 5 9680 V 11,1 10744,8 698,4 236,4 2148,9 322,3 14150,8 1415,08 15565,88 Слесарь 3 3 9 1,51 14 27104 VI 12,5 33880 2202,2 745,36 6776 1016,4 44619,9 4461,99 49081,89 Электрик 2 3 6 1,51 10 19360 VI 12,5 24200 1573 532,4 4840 726 31871,4 3187,14 35058,5 Цех помола Машинист цем. м-цы 4 3 12 1,51 18 34848 VII 14 48787,2 3171,2 1073,3 14636,1 1463,6 69131,4 6913,14 76044,5 Помощник машиниста 4 3 12 1,51 18 69696 VI 12,5 87120 5662,8 1916,6 21636 2613,6 123449 12344,9 135793,9 Машинист гр. крана 1 3 3 1,51 5 9680 VI 11,1 12100 786,5 266,2 3630 363 17145,7 1714,57 18860,27 Машинист пневмон. 1 3 3 1,51 5 9680 V 12,5 10744,8 698,4 236,4 2148,9 322,3 14150,8 1415,08 15565,88 Электрик 1 3 3 1,51 5 9680 VI 12,5 12100 786,5 266,2 2420 363 16722,2 1672,22 33394,4 Слесарь 2 3 6 1,51 10 19360 VI 12,5 24200 1573 532,4 4840 726 31871,4 3187,14 35058,5 Итого 213 9854511,8 Таблица 57 Расчет фонда труда ИТР, служащих, МОП Должность Раз-ряд Кол-во рабочих Должн. оклад, руб. мес. Год. фонд, раб. время. мес. Должн. оклад за год Доплаты до ОФ Годовой фонд з п, руб ночное время празднич. дни основной дополнит. общий ИТР Ген. директор 1 12000 11,2 134400 134400 53760 164506 Зам. директора 1 10000 11,2 112000 112000 44800 156800 Бухгалтер 1 8000 11,2 89600 89600 35840 125440 Зам. нач. цеха XVI 1 6000 11,2 67200 67200 26880 94080 Начальник цеха XVI 1 6720 11,2 75264 75264 30106 105370 Старший мастер XVI 1 6050 11,2 67760 67760 27104 94864 Мастер смены XIV 3 5350 11,2 59928 3899 1319 65146 26058 91204 Механик XVI 1 6720 11,2 75264 75264 30106 105370 Энергетик XVI 1 6720 11,2 75264 75264 30106 105370 Технолог XVII 1 7450 11,2 83440 83440 33376 116816 Зам. механика XV 1 6050 11,2 67760 67760 27104 94864 Служащие Лаборанты VIII 3 2570 11,2 28784 1874 634 31292 12517 43809 Кладовщик III 1 1390 11,2 15568 15568 6227 21795 Контролер ОТК III 1 1390 11,2 15568 1017 344 16929 6772 23701 Электрогазо-сварщик II 1 1230 11,2 13568 897 304 14769 5908 20677 МОП Уборщицы II 1 1230 11,2 13776 13776 5510 19286 Итого 20 1383952 Расчет фонда оплаты труда ИТР, служащих МОП произвводится на основании штатного расписания, должностных окладов, режима работы таблица 57 . Капитальные вложения Капитальные вложения являются главным видом экономических инвестиций, направлены на поддержание и увеличение размера основного капитала.

Под инвестициями понимают сбереженные финансовые ресурсы, которые вкладываются для получения инвесторам дополнительного дохода или прибыли.

Существуют три вида инвестиций - потребительская - покупка товаров длительного пользования, не обеспечивает получения прибыли и рост капитала, но сохраняет ценность денег - финансовые инвестиции - вложение денежных средств для приобретения так называемых финансовых активов документы, подтверждающие право их владельца на часть собственности или прибыли той или иной фирмы - экономические инвестиции - предлагают вложение денежных средств в предпринимательство. При проектировании любого мероприятия, направленного на повышение эффективности предприятия, необходимо решать ряд следующих задач - определить, какие затраты необходимы для осуществления мероприятия - определить, какой экономический эффектов будет получен в результате реализации мероприятий - путем сопоставления величин экономического эффекта и дополнительных затрат, установить, какова экономическая эффективность данного предприятия.

Определение капитальных вложений необходимо для расчета сроков окупаемости проекта, т.е периода возврата капитальных вложений, фондоотдачи, рентабельности.

Общая сумма капитальных вложений на реализацию проекта включает следующие затраты - на приобретение земельного участка - проектно-изыскательные работы - подготовка строительной площадки - строительство зданий и сооружений - приобретение, доставка и монтаж оборудования - подготовка производства - оборотный капитал - приобретение лицензионной технологии.

Капитальные вложения включают в себя - капитальные вложения, в основные фонды, оборотные средства.

Строительный объем рассчитывается на основании длины, ширины и высоты здания.

Стоимость санитарно-технических работ и электроосвещения принимаем в размере 9 от общей стоимости строительных работ.

Так, стоимость санитарно-технических работ и электроосвещения зданий печного отделения равно тыс. руб. Полная стоимость строительства складывается из стоимости строительных работ и стоимости санитарно-технических работ электроосвещения. Таблица 58 Стоимость строительства зданий и амортизационные отчисления Наименование Объем, м3 Стоимость строительных работ Стоимость сан. техн. работ и электроосвещения Полная сметная стоимость строит. зданий Норма амортизации Годовая сумма амортизационных отчислений за 1 м3 Общая стоимость 1. Здания печного отделения 16200 410 6642000 597780 7239780 3 217190 2. Здания наклонных галерей 1260 340 428400 38556 466956 3 14000 3. Ремонтный блок 2400 350 840000 75600 915600 3 27470 7. Здание адми-нистрации 1500 400 60 54000 654000 3 19620 4. Силосный склад 19100 290 5539000 480510 6019510 3 180580 5. Здание гаража 170 280 47600 4284 51884 3 1556 6. Отделение сырьевой мельницы 7400 310 2294000 206460 2500460 3 75013 Итого 17848190 244438 Для здания технического отделения равно 6642,0 597,78 7239,78 тыс. руб. Норма амортизационных отчислений принимаем равной 3 от полной сметной стоимости строительства.

Годовая сумма амортизационных отчислений для здания печного отделения 7239,780,03 217,19 тыс. руб. Расчет стоимости оборудования Таблица 59 Расчет стоимости оборудования и амортизационных отчислений.

Наименование оборудования Количество, шт. Стоимость оборудования Стоимость, руб Балансовая стоимость, руб Годовая сумма аморт. отчислений едини-цы всего транс-порт мон-таж руб. 1. Молотковая дробилка 1 30 30 210000 450000 3660000 13 475800 2. Щековая дробилка 1 30 30 210000 450000 3660000 12 439200 3. Сырьевая мельница 1 70 70 490000 1050000 8540000 16 1366400 4. Грейферный кран 3 50 150 105000 225000 1830000 12 219600 5. Вращающаяся печь 1 20 20 140 30 2440 11 2684000 6. Клинкерный транспортер 1 120 120 84000 180000 1464000 13 190320 7. Цементная мельница 3 80 240 1680000 360 29280000 17 4977600 8. Элеватор 1 50 50 35000 75000 610000 13 79300 9. Весовой дозатор 6 150000 90 63000 135000 1098000 12 131760 Итого 74542000 10563980 Неучтенные затраты 5963360 845118 Итого 80505360 11409098 Пояснение к расчету Капитальные затраты на приобретение оборудования определяются по формуле Коб Зо Зтр Зм, где Зо - отпускная стоимость оборудования Зтр - затраты, связанные с доставкой оборудования, принимает 76 от отпускной стоимости оборудования Зм - затраты на монтаж 15 от отпускной стоимости оборудования.

Неучтенные затраты на оборудование принимает 8 от суммы учтенных затрат на оборудование. Для оборудования норму амортизации принимаем в зависимости от срока службы оборудования.

Таблица 60 Фонд оплаты труда Категория работников Численность, чел Годовой фонд оплаты труда, руб. Рабочие 213 9854500 Руководители 3 426676 ИТР 10 828008 Служащие 6 109982 МОП 1 19286 Итого 223 11238452 Таблица 61 Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования Наименование статей Сумма, руб 1. Капитальный ремонт оборудования и транспортных средств 5635375 2. Текущий ремонт оборудования и транспортных средств 4830322 3. Эксплуатация оборудования 1610107 4. Внутрицеховое перемещение грузов 128809 5. Износ малоценных и быстроизнашивающих инструментов 1610107 6. Прочие расходы 276294 Итого 14091014 Таблица 62 Смета цеховых расходов Наименование статей Сумма, руб 1. Содержание цехового персонала а зарплата цехового персонала 1383952 б отчисления на социальные нужды 3843255 2. Содержание зданий и сооружений 244438 3. Текущий ремонт зданий и сооружений 122219 4. Охрана труда 65998 5. Прочие расходы 14666 Итого 5674528 Таблица 63 Смета общезаводских расходов Наименование статей Сумма, руб 1. Управленческие расходы а зарплата персонала по управлению предприятия 426676 б отчисления на социальные нужды 166404 2. Содержание зданий и сооружений 244438 3. Текущий ремонт зданий и сооружений 122219 4. Прочие расходы 28792 Итого 988529 На основании выше приведенных расчетов составляется калькуляция себестоимости годового производства и единицы продукции по статьям таблица Себестоимость продукции.

Промышленное предприятие в процессе производства и реализации продукции расходуют сырье, материалы, топливо, энергию, амортизируют основные фонды, оплачивают труд работников, несут расходы по обслуживанию и управлению производством, по реализации продукции, оплате услуг других организаций.

Совокупность всех текущих затрат предприятия на производство и реализацию продукции, выраженных в денежной форме, образует себестоимость этой продукции.

Эта экономическая категория деятельности предприятия отражает рациональность использования материальных, трудовых и финансовых ресурсов предприятия, основных и оборотных фондов, уровень организации производства и труда показатель себестоимости - один и важнейших экономических показателей при соизмерении затрат и результатов в различных вариантах технических и организационных решений.

Калькуляция себестоимости приведены в таблице 64. Расчет технико-экономических показателей 1. Производственная мощность М 120 т год 2. Товарная продукция Т VгодЦ 120500 60 тыс. руб. 3. Объем капитальных вложений Vкап 574800 тыс. руб. год 4. Численность рабочих - 213 чел. 5. Производительность труда руб. ч 6. Фонд заработной платы 11238,45 тыс. руб. Мощность завода 12000 тыс. т год Таблица 64 Калькуляция себестоимости Статья расхода Единица измерения Планово-заготови-тельная цена Затраты На ед. продукции На весь выпуск Кол-во Сумма, руб. Кол-во Сумма, руб. 1. Сырье Известняк т 24,72 1,302 32,19 1562,4 38622,53 Глина т 13,93 0,354 4,93 424,8 5917,46 Колошниковая пыль т 100 0,035 3,5 42,0 4200 Гипс в помоле т 196,5 0,056 11,0 67,2 13204,8 Доменный шлак т 100 0,177 17,7 212,4 21240 2. Топливо на технологические цели кг ус. топ. 0,89 116 103,24 139200 123888 3. Энергия кВт ч 1,15 122 140,3 146400 138360 4. Основная и дополнительная ЗП производственных рабочих руб. 8,21 9854,5 5. Отчисления на соц. нужды руб. 3,2 3843,26 6. Расходы на содерж. и эксплуат. оборудования руб. 11,74 14091,01 7. Цеховые расходы руб. 4,73 5674,53 8. Общезаводские расходы руб. 0,82 988,53 9. Амортизационные расходы руб. 9,71 11653,54 10. Итого полная производственная стоимость руб. 351,28 421538,16 11. Прочие производственные расходы руб. 7,03 8430,76 12. Итого полная себестоимость руб. 358,28 429968,92 7. Себестоимость единицы продукции 358,31 руб. всей продукции 429968,92 тыс. руб. 8. Прибыль Птб Ц-С Vгод 500-358,31 120 170028000 руб. 9. Чистая прибыль Пчис Птб 0,24Птб 170028000-0,24170028000 139221,28 тыс. руб. 10. Рентабельность 11. Срок окупаемости 12. Показатель эффективности определяется как отношение планируемой прибыли к капитальным вложениям сменной стоимости Коб 80505,36 тыс. руб. Кц 80505,36 17848,19 98353,55 тыс. руб. 13. Фондоотдача 14. Фондоемкость Основные технико-экономические показатели проектируемого цеха представлены в таблице 65 Таблица 65 Технико-экономические показатели проекта Показатель Ед. измерения Сумма, руб 1. Производственная мощность т год 120 2. Товарная продукция тыс. руб. 60 3.Объем капитальных вложений тыс. руб. 574800 4. Численность рабочих чел. 223 5. Производительность труда руб. час 2816,9 6. Фонд заработной платы тыс. руб. 11238,45 7. Себестоимость ед. продукции всей руб. т 358,31 429968920 8. Прибыль тыс. руб. 170028 9. Чистая прибыль тыс. руб. 129221 10. Рентабельность продукции 39 11. Срок окупаемости лет 3 Расчет технико-экономических показателей показал, что строительство завода экономически выгодно срок окупаемости 3 года, себестоимость единицы продукции составила 358,31 руб. т. Основываясь на вышеизложенных факторах можно говорить о целесообразности строительства предприятия, что гарантирует эффективность данного проекта. 12.