Регулирование работы БВУ РК

Регулирование работы БВУ РК. Во всех экономически развитых государствах регулирование банковской системы имеет приоритетное значение.

Банкам в рыночной экономике отводится одновременно роль ведущих хозяйственных агентов и важнейших каналов воздействия на макроэкономические процессы.

Исключительно важно их значение в поддержании стабильного социального климата.

В большинстве стран банковский надзор рассматривается как одна из важнейших функций центрального банка и/или министерства финансов.

Особенно велико его значение, в периоды нестабильного развития денежно- кредитных рынков.

В настоящее время в Казахстане действует двухуровневая банковская система. В нее входят Национальный Банк Республики Казахстан. Формирование современной казахстанской банковской системы происходило в весьма короткие сроки и совпало с периодом глубокого общеэкономического кризиса, сильнейшей инфляции в стране, что не могло не отразиться на ее состоянии. Часть коммерческих банков, организованных на базе бывших государственных специализированных банков, даже войдя в этап подлинной экономической самостоятельности и провозгласив курс на универсализацию своей деятельности, сохранили за собой не только собственный экономический потенциал и создававшуюся на протяжении многих лет инфраструктуру, но и свою клиентуру и своеобразие выполняемых функций по ее обслуживанию [10]. Регулирование деятельности ориентированных на рынок банков и надзор за ней является обеспечением эффективного руководства банками, своевременным решением задач, с которыми сталкиваются банки, стимулированием банков к ведению эффективной деятельности и ликвидации неплатежеспособных банков.

Хорошая система регулирования и контроля на правовой нормативной базе выступает основой, ориентированной на рынок частной и хорошо управляемой банковской системы.

Установив рамки конкуренции банков, система регулирования банковской деятельности в республике будет обеспечивать добросовестную конкуренцию и процветание наиболее эффективных банков. В свою очередь, контроль за деятельностью банков обеспечивает соблюдение банками правил, регламентирующих их деятельность, и стимулирует эффективное руководство.

Поэтому, наиболее эффективные банки должны быть заинтересованы в создании хорошей системы регулирования их деятельности, а также в создании такого положения, при котором надзор в состоянии обеспечить соблюдение банками соответствующих норм и правил. По состоянию на 1 марта 2011 года банковский сектор Республики Казахстан представлен 39 банками второго уровня.

Совокупные активы банков по состоянию на 1 марта составили 12 143,4 млрд. тенге, увеличившись за февраль на 32,0 млрд. тенге или 0,3%. На 1 марта совокупный расчетный собственный капитал банковского сектора составил 1 796,0 млрд. тенге, уменьшившись за месяц на 24,5 млрд. тенге или на 1,3%. Активы, номинированные в иностранной валюте, составили 34,7% от совокупных активов или 4 210,5 млрд. тенге. Исходя из данных таблицы 2, ссудный портфель банков (с учетом межбанковских займов) по состоянию на 1 марта составил 9 082,7 млрд. тенге, увеличившись за февраль на 43,2 млрд. тенге или на 0,5%. При этом, займы нерезидентам РК на 1 марта текущего года составили 1 342,6 млрд. тенге или 14,8% от ссудного портфеля (на 1.01.2011г. данный показатель составлял 1 803,3 млрд. тенге или 14,8%). По состоянию на 1 марта, займы, выданные в иностранной валюте, составили 49,5% от совокупного ссудного портфеля или 4 496,1 млрд. тенге.

Таблица 2. Информация по ссудному портфелю банков второго уровня, в том числе по займам, предоставленным нерезидентам Республики Казахстан на 1.03.2011г. (в млрд. тенге) № Наименование банка Ссудный портфель Займы нерезидентам РК Доля займов нерезидентам РК банка в совокупных займах нерезидентам РК по банковской системе, % Доля займов нерезидентам РК в ссудном портфеле, % 1 АО "КАЗКОММЕРЦБАНК" 2 304,2 244,7 18,2 10,6 2 АО "БТА Банк" 1 642,7 877,0 65,3 53,4 3 АО "Народный Банк Казахстана" 1 213,7 103,5 7,7 8,5 4 АО "АТФБанк" 850,9 53,7 4,0 6,3 5 АО " Банк ЦентрКредит" 743,1 24,8 1,8 3,3 6 АО "Альянс Банк" 553,1 15,6 1,2 2,8 7 АО "KASPI BANK" 291,8 0,0 0,0 0,0 8 АО "Евразийский Банк" 238,4 18,5 1,4 7,8 9 АО "ТЕМIРБАНК" 211,0 1,5 0,1 0,7 10 АО "Нурбанк" 197,2 1,1 0,1 0,5 11 ДБ АО "Сбербанк" 188,4 0,0 0,0 0,0 12 АО "Цеснабанк" 165,8 0,1 0,0 0,0 13 ДБ АО "HSBC БАНК КАЗАХСТАН" 87,3 0,4 0,0 0,5 14 АО "Жилстройсбербанк Казахстана" 70,1 - 0,0 0,0 15 АО "ЭКСИМБАНК КАЗАХСТАН" 59,0 - 0,0 0,0 16 АО "Казинвестбанк" 50,9 0,0 0,0 0,0 17 АО "Delta Bank" 46,8 - 0,0 0,0 18 АО "Ситибанк Казахстан" 38,3 0,1 0,0 0,4 19 АО "ДБ "АЛЬФА-БАНК" 29,5 0,1 0,0 0,4 20 АО "Хоум Кредит Банк" 14,9 - 0,0 0,0 21 АО "Банк "Астана-финанс" 14,7 - 0,0 0,0 22 АО ДБ "RBS (Kazakhstan)" 12,6 0,0 0,0 0,1 23 ДО АО Банк ВТБ (Казахстан) 9,4 0,0 0,0 0,0 Продолжение таблицы 2 24 АО "МЕТРОКОМБАНК" 7,8 - 0,0 0,0 25 АО "Банк Kassa Nova" 5,5 - 0,0 0,0 26 АО "AsiaCredit Bank (АзияКредит Банк)" 5,0 - 0,0 0,0 27 АО " ДБ "КЗИ БАНК" 4,0 0,5 0,0 11,4 28 АО "Заман-Банк" 3,9 - 0,0 0,0 29 АО "Кредит Алтын Банк" 3,7 - 0,0 0,0 30 АО "Банк Позитив Казахстан" 3,6 0,1 0,0 1,5 31 АО "Казинкомбанк" 3,5 - 0,0 0,0 32 АО "Сеним-Банк" 2,9 - 0,0 0,0 33 АО ДБ "БАНК КИТАЯ В КАЗАХСТАНЕ" 2,7 - 0,0 0,0 34 АО ДБ "НБ Пакистана" в Казахстане 2,1 - 0,0 0,0 35 АО "Исламский Банк "Al Hilal" 1,6 - 0,0 0,0 36 АО "Шинхан Банк Казахстан" 1,2 0,7 0,1 63,6 37 АО ДБ "ТАИБ КАЗАХСКИЙ БАНК" 1,0 0,0 0,0 0,3 38 АО "Данабанк" 0,6 - 0,0 0,0 39 АО "ТПБ Китая в г. Алматы" 0,2 0,2 0,0 100,0 Всего 9 082,7 1 342,6 100,0 14,8 Источник: Пресс-релиз АФН В структуре кредитного портфеля банков по состоянию на 1 марта доля стандартных кредитов составила 25,0%, сомнительных – 54,4%, безнадежных – 20,6%. Сумма кредитов, относящихся к сомнительным займам 5 категории и безнадежным (с учетом провизий по однородным кредитам) составила 2 995,6 млрд. тенге или 33,0% от совокупного ссудного портфеля.

Займы, по которым имеется просроченная задолженность по платежам свыше 90 дней на 1 марта текущего года, составили 2 242,0 млрд. тенге или 24,7% от ссудного портфеля банков.

Объем провизий (резервов) по займам по состоянию на 1 марта составил 2 836,9 млрд. тенге или 31,2% от кредитного портфеля.

По состоянию на 1 марта совокупные обязательства банковского сектора составили 10 839,2 млрд. тенге, увеличившись за февраль на 43,6 млрд. тенге.

Из них обязательства перед нерезидентами РК составили 2 332,8 млрд. тенге, уменьшившись за месяц на 5,3 млрд. тенге или на 0,2%. Доля обязательств перед нерезидентами РК по состоянию на 1 марта текущего года составила 21,5% от совокупных обязательств (на 01.01.211 года данный показатель составлял 23,9%). Обязательства, номинированные в иностранной валюте, составили 43,4% от совокупных обязательств БВУ или 4 708,5 млрд. тенге.

Общая сумма депозитов от юридических и физических лиц (за исключением банков и дочерних организаций специального назначения) по состоянию на 1 марта составила 6 966,4 млрд. тенге, увеличившись за февраль на 31,2 млрд. тенге или на 0,4%. Сумма вкладов юридических лиц (без учета вкладов дочерних организаций специального назначения) составила 4 662,7 млрд. тенге (66,9% от общей суммы вкладов клиентов (без учета вкладов дочерних организаций специального назначения)). Вклады дочерних организаций специального назначения составили 25,1 млрд. тенге, уменьшившись за месяц на 0,1 млрд. тенге или на 0,6%. Сумма вкладов физических лиц составила 2 303,7 млрд. тенге (33,1% от общей суммы вкладов клиентов (без учета вкладов дочерних организаций специального назначения)) увеличившись за февраль на 38,5 млрд. тенге или на 1,7%. По состоянию на 1 марта, вклады клиентов, номинированные в иностранной валюте, составили 36,4% от совокупных вкладов клиентов (без учета вкладов дочерних организаций специального назначения) или 2 532,4 млрд. тенге.

Доля высоколиквидных активов к совокупным активам банков по состоянию на 1 марта составила 21,0%. Совокупная сумма доходов банков второго уровня на 1 марта 2011 года составила 618,7 млрд. тенге.

Сумма расходов – 632,2 млрд. тенге (без учета подоходного налога составившего на отчетную дату 2,3 млрд. тенге). Убыток банков на 1 марта составил – 15,8 млрд. тенге.

Система банковского надзора — это система мер регулирования и контроля за движением денежных потоков в банковской системе, основной задачей которой является формирование финансово устойчивой банковской системы, содействующей решению проблем стабилизации и экономического роста, направлена на предотвращение таких макроэкономических последствий, как: системный финансовый кризис, чрезмерное изменение денежной массы, крах платежной системы.

На микроэкономическом уровне задачи системы банковского надзора направлены на повышение эффективности работы банковского сектора, защиту интересов вкладчиков, развитие здоровой конкуренции внутри банковского сектора и предотвращение крупной концентрации в банковском секторе, ориентирование банковских денежных потоков в реальный сектор экономики.

Систему банковского надзора образуют: - надзорный орган (АФН); - принципы осуществления надзора (Базельские принципы эффективного банковского надзора); - методы надзора.

Среднесрочные перспективы экономики Казахстана остаются благоприятными.

Однако без необходимого ужесточения макроэкономической политики при помощи денежно-кредитной политики и укрепления обменного курса в краткосрочной перспективе возможно закрепление более высокой инфляции и усиление уязвимости банковской системы.

Такие обстоятельства могут привести к серьезным отрицательным последствиям для экономического роста и конкурентоспособности. Предлагаемые ограничения на внешнее заимствование могут привести к тому, что сократится выдача кредитов как юридическим, так и физическим лицам, по причине отсутствия достаточных финансовых средств на рынке. Сегодня кредиты являются единственной возможностью для многих граждан обеспечить себя жильем и стабильным будущим, по причине того, что рост цен на недвижимость не прекращает увеличиваться, и многим на сегодняшний день приобретение жилья является непосильной задачей.

Усиливая ограничения, АФН ставит перед банками страны сложную задачу, реализация которой приведет к отсутствию средств на рынке и их удорожанию. Для решения проблем сложившейся ситуации предлагается рассмотреть общепризнанные Базельские принципы, состоящие из 25 основных принципов банковского надзора, по которым следуют большинство банковских систем мира. Не смотря на функционирование Агентства Финансового Надзора и выполнение им основных функций по государственному регулированию и надзору банковской системы, в том числе на консолидированной основе, все же деятельность данного агентства требует совершенствования системы регулирования деятельности банковской системы.

Данные принципы были разработаны Базельским комитетом в близком сотрудничестве с органами банковского надзора 15 стран с нарождающейся рыночной экономикой и при плодотворных консультациях со многими органами банковского надзора во всем мире. Разработанные принципы представляют собой базовые элементы эффективной системы банковского надзора.

Они носят всеобъемлющий характер и создают предпосылки для налаживания эффективного банковского надзора, лицензирования и создания структуры, введения разумных требований и правил регулирования, разработки методов текущего банковского контроля и информационных требований, определения формальных полномочий органов банковского надзора и организации банковского дела в международном масштабе. "Базельские основные принципы" призваны служить отправной точкой для органов банковского надзора и других государственных органов во всем мире. Темпы возможного введения соответствующих изменений будут варьировать, в зависимости от наличия у органов банковского надзора необходимых установленных законом полномочий.

Там, где необходимы изменения в законодательстве, национальные законодательные органы призываются к безотлагательному рассмотрению вопроса о внесении таковых для обеспечения возможности применения Базельских принципов на практике.

Рассмотрим Базельские принципы в качестве предпосылок эффективного банковского надзора. Эффективная система банковского надзора устанавливает четкие пределы ответственности и задачи каждого органа, связанного с надзором за банковскими организациями. Каждый из подобных органов должен обладать оперативной независимостью и надлежащими ресурсами. Необходимо также наличие соответствующей правовой основы банковского надзора, включая предоставление полномочий банковским организациям и текущий надзор за ними; полномочия по принудительному обеспечению соблюдения законодательства, а также решению проблем безопасности и обоснованности; и предоставлению гарантий правовой защиты органам банковского надзора.

Следует наладить соответствующие механизмы обмена информацией между органами банковского надзора и обеспечения конфиденциальности подобной информации.

Законом Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" от 04.07.2003 года были определены новые цели государственного регулирования и надзора на финансовом рынке и финансовых организаций: 1) обеспечение финансовой стабильности финансового рынка и финансовых организаций и поддержание доверия к финансовой системе в целом; 2) обеспечение надлежащего уровня защиты интересов потребителей финансовых услуг; 3) создание равноправных условий для деятельности финансовых организаций, направленных на поддержание добросовестной конкуренции на финансовом рынке.

Принципами государственного регулирования и надзора банков второго уровня являются: 1) эффективное использование ресурсов и инструментов регулирования; 2) прозрачность деятельности финансовых организаций и финансового надзора; 3) стимулирование управления финансовых организаций, основанного на оценке рисков; 4) комплексность мер по обеспечению защиты интересов потребителей финансовых услуг путем поддержки развития новых финансовых инструментов и услуг, а также внедрения современных технологий на финансовом рынке; 5) ответственность органов финансовой организации.

Задачами государственного регулирования и надзора банков второго уровня являются: 1) установление стандартов деятельности финансовых организаций, создание стимулов для улучшения корпоративного управления финансовых организаций; 2) мониторинг финансового рынка и финансовых организаций в целях сохранения устойчивости финансовой системы; 3) сосредоточение ресурсов надзора на областях финансового рынка, наиболее подверженных рискам, с целью поддержания финансовой стабильности; 4) стимулирование внедрения современных технологий, обеспечение полноты и доступности информации для потребителей о деятельности финансовых организаций и оказываемых ими финансовых услугах. [11] Решение большинства проблем банковского надзора видится в усилении системного подхода, преодолении обособленности отдельных подразделений надзорного блока, дальнейшем совершенствовании их деятельности.

Коротко охарактеризуем возможные направления совершенствования банковского надзора на системной основе, имея в виду основные документы Базельского комитета. Организации, которые не подпадают под определенные критерии, не имеют права заниматься банковским бизнесом.

При рассмотрении заявок на выдачу лицензий органы банковского надзора внимательно анализируют минимальные размеры уставного капитала и структуру собственности банка; состав и персоналии директоров и высших менеджеров; оперативный финансовый план; организацию внутреннего управления; план развития банка на ближайшую перспективу. [13] Системный подход к банковскому надзору означает, в первую очередь, подход к деятельности коммерческих банков как к разветвленной целостной системе, состоящей из отдельных базовых элементов (банков), связанных между собой сложными многоуровневыми отношениями.

В этой общей системе формируются подсистемы по разным признакам: • размерам капитала и активов (крупные, средние, мелкие);• организационно-правовой форме (акционерные, паевые); • преимущественным сферам деятельности (коммерческие, ипотечные, экспортно-импортные и пр.);• принадлежности капитала (национальные, иностранные) и др. В свою очередь каждый отдельно взятый коммерческий банк (базовый элемент общей системы) также является сложной системой, подчиняющейся определенным закономерностям развития на отдельных фазах жизненного цикла.

В силу этого системный подход к банковскому надзору предусматривает:• надзор за банковской системой в целом с учетом ее основных подсистем;• надзор за отдельно взятыми коммерческими банками.

Каждая из этих разновидностей надзора имеет свои приоритеты, цели и задачи, а также инструментарий и механизм воздействия со стороны государственных органов. Главная цель надзора за банковской деятельностью - сохранение общей стабильности денежно-кредитных рынков, предотвращение системных кризисов путем постоянного наблюдения за всем банковским сообществом и принятия своевременных корректирующих мер. Особое место в этом отводится механизму ранней диагностики.

Регулирование деятельности банков осуществляется как в отношении отдельного банка, так и на консолидированной основе, т.е. в отношении банковской группы. В целях осуществления регулирования и надзора за банковской деятельностью Агентство: 1) определяет порядок выдачи и отказа в выдаче разрешения на приобретение физическими и юридическими лицами статуса крупного участника банка и банковского холдинга, на создание и приобретение банками дочерней организации, выдает либо отказывает в выдаче указанных разрешений; 2) устанавливает минимальные размеры собственного капитала баггков; 3) устанавливает требования по формированию резервного капитала банков; 4) утверждает пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты для банковских групп; 5) устанавливает порядок обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов); 6) устанавливает порядок классификации активов и условных обязательств и создания против них провизии.

Порядок отнесения активов и условных обязательств к категории сомнительных и безнадежных определяется по согласованию с государственным органом, обеспечивающим налоговый контроль за исполнением налоговых обязательств перед государством; 7) ведет реестр банков и аудиторских организаций, имеющих лицензию на проведение аудита банков; 8) определяет порядок применения и принимает решение о применении к аффилированным лицам банка принудительных мер, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан; 9) принимает в случаях, установленных банковским законодательством Республики Казахстан, решение о консервации банка и назначает временную администрацию (временного управляющего банком); 10) принимает в случаях, установленных банковским законодательством Республики Казахстан, решение об отзыве лицензии на проведение всех или отдельных операций, предусмотренных банковским законодательством Республики Казахстан, и назначает временную администрацию (временного администратора); 11) осуществляет иные функции в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.

Таким образом, необходимость банковского регулирования и надзора обосновывается необходимостью поддержания и укрепления доверия банковской системе, предотвращения нарушений банковских законов и нормативных правовых актов, возможностью понять глубину и установить причину проблем в том или ином банке.

Стабильность функционирования банковской системы во многом зависит от эффективности работы регулирующих органов.

Совершенствование банковского надзора в Казахстане должно соответствовать мировым нормам и принципам (хотя бы потому, что многое в экономических реформах, в том числе в банковской сфере, делается по примеру государств с развитой рыночной экономикой). В этих странах его становление было непростым, накоплен значительный опыт, который мы можем использовать.

Эффективные принципы банковского надзора получили закрепление в документах Базельского комитета по банковскому надзору.

Однако эффективность надзора обеспечивает именно целостная система надзорных мероприятий. 2