Перераспределительная

При помощи перераспре­делительной функции происходит передача части прибавочной стои­мости (прибыли) хозяйст­вующих субъектов и до­ходов населения креди­тору за пользование ссу­женными денежными средствами, являющими­ся эквивалентом потре­бительной стоимости кредита

Ссудный процент явля­ется важнейшим стиму­лом эффективного ис­пользования заемных средств и их своевремен­ного возврата. Степень его воздействия зависит от величины процента, порядка уплаты, градации в зависимости от видов ссуд и т.д. и способности

обеспечения макси­мально возможной при­были кредитору в усло­виях рыночной конку­ ренции

Ссудный процент порож­дает движение денежных средств на рынке ссудных капиталов, создавая условия для аккумуляции свободных денежных средств хозяйст­вующих субъектов и населе­ния, превращая их в ссуд­ный капитал, и его рацио­нального размещения внутри отдельных отраслей, между ними, государствами, населением, т.е. осуществ­ляет регулирование объемов производства с потребно­стями общества в них

Количественное выражение цены кредитных ресурсов определяется ставкой (нормой) процента, величина которого зависит от множества

Факторы, оказывающие влияние на процентную ставку,

и их характеристика

Принцип обеспеченности кредита означает, что своевременный возврат ссуды заемщиком дополнительно должен быть гарантирован наличием у него конкретных видов материальных ценностей, поручительством третьих лиц, денежными документами или иными обязательствами в других формах, принятых практикой. Соблюдение данного принципа способствует уменьшению рисков получения убытков кредитором, так как при возможном нарушении заемщиком взятых на себя обязательств иск может быть обращен на имущество, находящееся в залоге, финансовые гарантии и поручительства третьих лиц. Величина и виды обеспечения выдаваемых ссуд зависят от финансового состояния заемщиков, отношений между кредитором и заемщиком и условий получения кредитов. Наиболее распространенной формой обеспечения банковских кредитов в отечественной практике является залог. В качестве залога может быть использовано движимое и недвижимое имущество, которое в соответствии с действующим в стране законодательством может быть отчуждено у залогодателя, а также ценные бумаги, права на владение и пользование имуществом и объектами интеллектуальной собственности. Размер залога должен быть настолько ликвидным, чтобы обеспечить возврат кредита, уплату процентов за пользование им, штрафов, пени, предусмотренных договором в случае его невыполнения. Другой формой обеспечения банковских кредитов могут служить поручительства и гарантии третьих лиц, оформленные в форме договоров поручительств, гарантийных писем, страховых полисов. Субъекты хозяйствования, выдающие вышеперечисленные гарантии банку, предоставляющему кредит, по отношению к заемщику в случае невозврата ссуды обязуются вернуть всю сумму гарантированного долга кредитору. Следующей формой обеспечения возвратности ссуд является переуступка дебиторской задолженности заемщика, оформленная договором о цессии (переуступке) и предназначенная для погашения основного долга и уплаты процентов по нему. В отдельных случаях кредиты могут предоставляться без обеспечения (бланковые кредиты) под положительный имидж хозяйствующего субъекта.

Целевой характер использования означает, что кредитование заемщика осуществляется в соответствии с заранее известными банку видами и объектами кредита. К основным видам кредита относится финансирование затрат, связанных с пополнением оборотных средств, расширением и развитием производства. Объектами могут служить конкретные виды материальных ценностей. Целевой характер использования ссуды фиксируется в соответствующем разделе кредитного договора и является объектом контроля со стороны банка. Данный принцип позволяет банку убедиться в реальности проводимой заемщиком деятельности и своевременности возврата ссуженных средств. Его нарушение может послужить основанием для досрочного отзыва кредита и применения штрафных санкций по отношению к заемщику. Кроме того, целевой характер кредита имеет важное значение при определении суммы выдаваемой ссуды.

Дифференцированный подход при кредитовании означает различные условия выдачи кредита потенциальным заемщикам, т.е. кредиты должны предоставляться тем субъектам хозяйствования, финансовое положение которых способствует их своевременному возврату. Кроме того, условия выдачи кредитов могут исходить из частных интересов отдельных банков и единой централизованной политики, проводимой государством по отношению к различным отраслям и сферам деятельности. В этой связи банками могут устанавливаться разные уровни процентных ставок, формы обеспечения, а сами банки могут получать льготы по налогам при реализации государственных задач.

Соблюдение и использование вышерассмотренных принципов позволяет учесть как общегосударственные интересы, так и интересы кредитора и заемщика.

Вопросы для самоконтроля

1. Чем вызвана объективная необходимость существования кредита?

2. Дайте определение кредита.

3. Дайте характеристику функций кредита.

4. Что представляет собой ссудный капитал?

5. Каковы особенности и источники ссудного капитала?

Глава 8. Кредитная система и центральные банки