рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Раздел Социология
/
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Реферат Курсовая Конспект

Выберите учебное заведение

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ - раздел Социология, ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 1.1. Настоящий Регламент Разработан На Основе Документов /1/, /35/ С Целью Де...

1.1. Настоящий Регламент разработан на основе документов /1/, /35/ с целью детализации порядка совершения кассовых операций во внутренних структурных подразделениях филиалов ОАО «Сбербанк России» с денежной наличностью Банка России, иностранных государств, а также с другими ценностями.

1.2. Настоящий Регламент является основным документом, определяющим порядок совершения кассовых операций при обслуживании клиентов, а также при осуществлении внутренних и внутрисистемных кассовых операций.

Отдельными внутренними нормативными документами ОАО «Сбербанк России» могут устанавливаться дополнительные правила, условия работы и порядок оформления операций с банковскими ценностями, обусловленные особенностями реализации банковских продуктов и услуг.

Совершение операций с драгоценными металлами во внутренних структурных подразделениях филиалов ОАО «Сбербанк России» осуществляется с учетом требований документа /10/.

1.3. Для обеспечения своевременного и надлежащего кассового обслуживания клиентов внутренние структурные подразделения должны оставлять в хранилище на конец дня денежную наличность Банка России в размере, не менее минимального остатка хранения наличных денег.

Размер минимального остатка хранения наличных денег в кассе внутреннего структурного подразделения устанавливается приказом (распоряжением) филиала банка, в подчинении которого находится указанное внутреннее структурное подразделение, в пределах минимального остатка хранения наличных денег, установленного данному филиалу банка.

Копии приказа (распоряжения) или выписки из него хранятся во внутреннем структурном подразделении, а также передаются в подразделение филиала банка, за которым закреплены функции регулирования и контроля за соблюдением минимального остатка хранения наличных денег.

1.4. Для обеспечения сохранности банковских ценностей, а также в целях минимизации объемов отвлеченных ресурсов филиала банка, внутреннему структурному подразделению устанавливается лимит максимального остатка денежной наличности.

Порядок установления, соблюдения и контроля за соблюдением норматива (лимита) максимального остатка денежной наличности в кассах внутренних структурных подразделений территориальных банков и подчиненных им отделений регулируется документом /9/.

Порядок установления, соблюдения и контроля норматива (лимита) максимального остатка денежной наличности в кассах подразделений Московского банка и организационно подчиненных отделений регулируется документом /2/.

1.5. Ответственность за соблюдение остатков в кассе внутреннего структурного подразделения, указанных в п.п. 1.3. – 1.4., несут руководитель внутреннего структурного подразделения и работники ВСП, ответственные за сохранность ценностей внутренних структурных подразделений.

Во внутренних структурных подразделениях, где штатным расписанием предусмотрен один работник, данные обязанности возлагаются на указанного работника.

1.6. Бухгалтерский учет кассовых операций осуществляется в соответствии с документом /3/ и нормативными документами ОАО «Сбербанк России», регламентирующими порядок совершения и оформления отдельных операций.

1.7. Совершаемые во внутренних структурных подразделениях кассовые операции, до принятия Банком России документа, утверждающего формы кассового журнала по приходу ф.0401704 и кассового журнала по расходу ф. 0401705, регистрируются в кассовых журналах по приходу ф. № 265 и кассовых журналах по расходу ф. № 266 в соответствии с требованиями документа /4/. В автоматизированных ВСП кассовые операции регистрируются в указанных журналах с использованием АС автоматически.

По операциям с ценностями, согласно требованиям документа /4/, формируются Ведомости оборотов по внебалансовым счетам ф.№334.

1.8. При совершении кассовых операций используются формы первичных документов, приведенные в документах /1/, /11/ и настоящем Регламенте.

Приходные кассовые ордера 0402008, расходные кассовые ордера 0402009, мемориальные ордера 0401108, ф.203, ф.277, которые не содержат подписи клиента (вносителя, получателя), а также оформляемые при совершении внутрисистемных операций, реестры ф.328, ф.350, книги учета ф. № 280, книги ф.№№0402124/ 0482155/0402045, акты приема-передачи ф.№ 403, протокол операций электронного кассира ф.№342 формируются в электронном виде в АС ВСП, заверяются АСП/ЭЦП работников, подписи которых предусмотрены формами документов, в том числе: кассовых, бухгалтерских и инкассаторских работников, и передаются в электронном виде в АС ведения архива ДЭВ согласно требованиям документа /39/ для хранения в электронном виде в соответствии с требованиями документа /39/. Указанные документы (за исключением книги учета ф.№280 и акта ф.№403) на бумажных носителях не распечатываются.

1.9. Кассовое обслуживание дополнительных офисов может осуществляться в расчетно-кассовых центрах Банка России (РКЦ), при этом порядок получения/сдачи денежной наличности из/в расчетно-кассовых центров/ах Банка России (РКЦ) дополнительными офисами, находящимися на кассовом обслуживании в РКЦ, осуществляется в соответствии с требованиями документа /16/.

1.10. Передача документов между подразделениями банка в электронном виде должна осуществляться в режиме защищенного электронного документооборота с выполнением требований документа /34/.

1.11. В целях контроля за совершением кассовых операций приходно-расходные кассы оснащаются телевизионными видеокамерами системы видеоконтроля (ТСВ). ТСВ должна осуществлять автоматическую запись событий, происходящих в поле зрения камер, с фиксацией даты и времени. Расположение видеокамер должно обеспечивать запись изображения рабочего стола кассира, передаточного устройства, лица Клиента, а также момента приема/передачи им банковских ценностей.[1]

1.12. В целях контроля за совершением кассовых операций должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей в ВСП, ТСВ оснащаются помещения кладовой / сейфовой комнаты ВСП, помещение в котором установлен сейф (в случае если хранилищем ВСП является сейф)1. Расположение видеокамер должно обеспечивать запись действий должностных лиц по вносу/выносу в/из хранилища ВСП банковских ценностей, а также процесс сверки должностными лицами банковских ценностей. Срок хранения видеоархива по операциям в хранилище ВСП – не менее 30 суток.

1.13. Возможность просмотра материалов ТСВ по хранилищу ВСП предоставляются только:

· руководителям филиала банка;

· руководителю ВСП;

· работникам подразделения, ответственного за организацию кассовой работы в филиале банка, – на основании задания на проверку или распорядительного документа филиала банка;

· работникам подразделений службы внутреннего контроля – на основании распорядительного документа руководителя филиала банка или письменного запроса руководителя службы внутреннего контроля.

Руководитель ВСП обязан ежемесячно осуществлять выборочный просмотр видеоматериалов с целью контроля за совершением должностными лицами кассовых операций в хранилище ВСП и принятия соответствующих мер для своевременного устранения выявленных нарушений.

Выявленные нарушения отражаются в акте произвольной формы или акте ревизии (проверки) с отметкой: «Установлено по результатам просмотра ТСВ».

1.14 Руководитель ВСП несет персональную ответственность за осуществление контроля по соблюдению операционно-кассовыми работниками правил работы с банковскими ценностями.

В целях контроля за соблюдением правил работы с банковскими ценностями руководитель (заместитель руководителя) ВСП должен:

- не реже одного раза в неделю осуществлять проверку соблюдения лимитов на рабочих местах кассовых работников, в т.ч. используя просмотр фискальных дневников;

- не реже одного раза в месяц осуществлять проверку соблюдения порядка открытия и заключения операционного дня, закрытия хранилища ценностей (в т.ч. хранения ключей от хранилища ценностей);

- ежемесячно осуществлять выборочную проверку записей видеоматериалов по совершению работниками ВСП кассовых операций (в т.ч. за субботние дни).

Результаты проверки фиксируются в справках/актах или журналах, при необходимости результаты проверки доводятся до руководства филиала банка.

1.15. Администраторы смен, должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, несут ответственность за соблюдение порядка заключения операционного дня (в т.ч. за достаточность мер, принимаемых по кассовым просчетам, допущенным кассовыми работниками ВСП).

При возникновении кассовых просчетов при заключении операционного дня администратор смены и должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, обязаны принять меры по установлению причин возникновения кассовых просчетов и поставить в известность об этом руководителя ВСП.

Развернуть

Открыть в широком формате

– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

СБЕРБАНК РОССИИ... УТВЕРЖДЕН Постановлением Правления Сбербанка России ОАО...

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ
2.1. АС ведения архива ДЭВ –автоматизированная система, выполняющая функции по обеспечению хранения документов в электронном виде, в соответствии с требованиями документа /39/.

ПЕРЕЧЕНЬ СОКРАЩЕНИЙ
3.1. В настоящем Регламенте используются следующие сокращения: АС ВСП -автоматизированная система, эксплуатируемая в ВСП, с использованием которой совершаются операции, фо

ПРАВИЛА РАБОТЫ С БАНКОВСКИМИ ЦЕННОСТЯМИ
4.1. Прием на работу работников ВСП производится в соответствии с действующим в Сбербанке России порядком. Перечень обязанностей работников ВСП определяется должностной инструкцией и распо

ПОРЯДОК РАБОТЫ В ХРАНИЛИЩЕ ЦЕННОСТЕЙ
5.1. Банковские ценности хранятся в хранилище ВСП под ответственностью должностных лиц. При отсутствии в ВСП хранилища ценностей по распоряжению руководителя территориального банка банковс

ФОРМИРОВАНИЕ И УПАКОВКА БАНКОВСКИХ ЦЕННОСТЕЙ
6.1. Рассортированные по номиналам годные к обращению и ветхие банкноты Банка России, а также годная к обращению и дефектная монета Банка России формируются и упаковываются кассовыми работниками от

Общие требования по выполнению операций
7.1.1. Заведующий кассой выносит из хранилища необходимое для работы количество денежной наличности и ценностей. 7.1.2. Для совершения кассовых операций заведующий кассой выдает кассовым р

Порядок приема денежной наличности и опломбированных сумок организаций в послеоперационное время.
7.5.1. Для приема денежной наличности и опломбированных сумок с денежной наличностью от представителей организаций и инкассаторов после завершения операционного дня в ВСП могут быть организованы по

ПОРЯДОК ЗАКЛЮЧЕНИЯ КАССЫ
Порядок заключения кассы кассовыми работниками в неавтоматизированных ВСП осуществляется в соответствии с требованиями раздела 8.1. Порядок заключения кассы кассовыми работ

Порядок заключения кассы кассовым работником обменного пункта
После окончания операционного дня кассовому работнику надлежит: - подсчитать остатки денежной наличности, неизрасходованных бланков дорожных чеков и сумму оплаченных (купле

Порядок заключения кассы операционно-кассовым работником, выполняющим функции старшего по смене (администратора)
8.4.1. После окончания операционного дня операционно-кассовому работнику, выполняющему функции старшего по смене, надлежит: - получить от кассовых/операционно-кассовых работников Реестры с

Общие требования по совершению операций
9.1.1. Подкрепление банковскими ценностями ВСП филиалом банка, а также вывоз банковских ценностей из ВСП в филиал банка производится на основании заявок. Заявка на подкрепление/вывоз может

Порядок подкрепления ВСП банковскими ценностями
9.2.1. Доставленные инкассаторами сумки с банковскими ценностями принимаются в ВСП заведующим кассой согласно 1 и 3-му экземплярам описей в специально отведенном помещении. При этом в указанное пом

Порядок вывоза банковских ценностей
9.3.1. Сумки с банковскими ценностями, подлежащими вывозу из ВСП, формируются согласно п.п. 9.1.3 – 9.1.6 настоящего Регламента и на каждую сумку составляются соответствующие описи

Порядок осуществления внутрисистемных операций между ВСП
9.5.1. На дополнительные офисы могут возлагаться функции по подкреплению и получению денежной наличности и ценностей из других ВСП, входящих в структуру одного отделения филиала бан

ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ РЕВИЗИЙ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ЦЕННОСТЕЙ
11.1. Ревизии денежной наличности и других ценностей в ВСП, в случае хранения банковских ценностей в этом ВСП, проводятся: - ежегодно (по состоянию на 1 января); - в течение года

Перечень ссылочных документов1
1. Положение Банка России «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации»

КНИГА хранилища ценностей
Начата “___” __________ 20___ года Окончена “___” __________ 20___ года Записи в настоящей книге производятся до полного ее использования Месяц __________

Р А С П И С К А
“____” _____________ 20___ г. в ______час. ________ мин. указанную(ые) в описи опломбированную(ые) сумку (сумки) в исправной упаковке, без пересчета вложенной(ых) в нее (них) денежной наличности (к

Р А С П И С К А
“____” _____________ 20___ г. в ______час. ________ мин. указанную(ые) в описи опломбированную (ые) сумку (сумки) в исправной упаковке, без пересчета вложенной(ых) в нее (них) денежной наличности (

Р А С П И С К А
“____” _____________ 20___ г. в ______час. ________мин. указанную(ые) в описи опломбированную(ые) сумку(сумки) в исправной упаковке, без пересчета вложенной в нее (них) денежной наличности (купленн

Р А С П И С К А
“____” _____________ 20___ г. в ______час. ________ мин. указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей “____” _____________ 20___ г.

Р А С П И С К А
“____” _____________ 20___ г. в ______час. ________ мин. указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей приня

Р А С П И С К А
“____” _____________ 20____ г. в ______час. ________ мин. указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей “____” _____

Р А С П И С К А
“____” _____________ 20___ г. в ______час. ________ мин. указанную в описи опломбированную “сумку возврата” в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей, “____” __________

Р А С П И С К А
“____” _____________ 200__ г. в ______час. ________ указанную в описи сумку/посылку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее “____” _____________ 20___ г. в ______час.

РАСПИСКА
“___” ___________ 200_г. в ______час. ________ указанные в описи сумку/посылку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей,принял.

РАСПИСКА
“____” _____________ 20__ г. в ______час. ________ указанную в описи сумку/посылку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей “____” _____________ 20___ г. в __

О полной индивидуальной материальной ответственности
г. ____________ "___" ____________ 20__ г. Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество), дале

Сбербанка России
Начата “ ___ ” _________ 20__ г. Окончена “ ___ ” _________ 20 __ г.

Оборотная сторона
К акту прилагаются: верхняя и нижняя накладки от пачки банкнот; бандероли от всех корешков (полной величины) пачки банкнот, поперечная бандероль от пачки банкнот; обвязка

ЗАВЕДУЮЩЕГО КАССОЙ В ТЕЧЕНИЕ ОПЕРАЦИОННОГО ДНЯ
Мы, нижеподписавшиеся: - сдающий полномочия заведующего кассой (ФИО сдающего)________________________________________ ПЕРЕДАЛ, а - принимающий полномочия

ЗАЯВЛЕНИЕ
Мною, ______________________________________________________________________________________, (Ф.И.О.) при ________________________________________

МАРШРУТНЫЙ ЛИСТ
по сбору “____” _______________ 20___ г. сумок с банковскими ценностями, подлежащими возврату в ВСП отделения (территориального банка) Ф.И.О. инк

РЕВИЗИИ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ
______________________________________ в _____________________________________________________ наименование подразделения Ревизия произведена на основании ______

Ревизии денежной наличности и других ценностей
ВСП Сбербанка № с одним работником, _____ в ____________________ Ревизия проведена на основании _________________________________________________________________ &

ПРОТОКОЛ ОПЕРАЦИЙ ЭЛЕКТРОННОГО КАССИРА
Дата операционного дня ________________ Операционно-кассовый работник ____________________________ (ФИО ) Номер

По операциям с монетами из драгоценных металлов
(для монет Банка России старых образцов и/или монет иностранных государств) за “___” ___________20___г. Краткое наименование монет

По операциям с монетами из драгоценных металлов
( для монет Банка России старых образцов и/или монет иностранных государств) за “___” ___________20___г. Краткое наименование монет, проб

Приходный кассовый ордер 0402008 на чеке1
------------ линия отреза ордера -------------- (<Жетон N 123>) +---------------------------+----------+ |Код формы документа по ОКУД| 0402008 |

Расходный кассовый ордер 0402009 на чеке1
------------ линия отреза ордера -------------- М Е С Т О | Отрывной талон к для наклейки |расходному кассовому отрывного ТАЛОНА |ордеру N

Порядок заполнения Объявления на взнос наличными ф. № 0402001
При совершении кассовых операций в рамках «Регламента совершения кассовых операций во внутренних структурных подразделениях филиалов Сбербанка России» от 18.05.2004 №1354-р объявление на взнос нали

Для осуществления перевода денежных средств
от "__" ____________ 20__ г. Наименование кредитной организации/ филиала/ ВСП _____________________________________

НАПРАВЛЯЕМЫХ НА ЭКСПЕРТИЗУ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ БАНКА РОССИИ
“_____” ______________20___г. Номинал Год образца Серия и номер

ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, НАПРАВЛЯЕМЫХ НА ЭКСПЕРТИЗУ В БАНК РОССИИ
“_____” ______________20__г. Наименование валюты Номинал Банк эмитент

ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, НАПРАВЛЯЕМЫХ НА ИНКАССО
“_____” ______________20__Г. Наименование валюты Номинал Банк эмитент

ЗАЯВЛЕНИЕ
«____»___________________ _______ г. от ____________________________________________________________________ (фамилия, имя, отчество (при его наличии) адрес _____________

Представитель органа внутренних дел
_________________ _____________________ (подпись) (расшифровка подписи) Документ, удостоверяющий личность представителя ОВД № ___________________ Дата выд

На прием денежной наличности на экспертизу
«____»___________________ _______ г. от __________________________________________________________________ (наименование организации/фамилия, имя, отчество (при его наличии)