Совершенствование финансового механизма управления активами и пассивами банка на основе концепции финансового потока

Совершенствование финансового механизма управления активами и пассивами банка на основе концепции финансового потока. Прежде всего, в части повышения эффективности управления активами и … финансового потока.

Организационно финансовый поток может быть представлен в виде … (денежных средств) (рис. 3.1). Специфика банка состоит в том, что в каждом из блоков функции могут … получении кредитов и сборе страховых взносов – на уровне топ-менеджмента, а решения о порядке формирования фондов, использовании кредиторской задолженности, амортизации – на уровне отдельных подразделений.

Привлечение финансовых ресурсов – деятельность банка, направленная на получение денежных средств, необходимых для его нормального функционирования, то есть, на формирование пассивов. В рамках коммерческого банка эта задача усложняется наличием в его организационной структуре различных типов хозяйственных операций.

Несмотря на многовариантность, привлечение финансовых ресурсов в конечном итоге сводится к четырем способам, каждый из которых имеет свои известные особенности. Однако в предлагаемой системе подразумевается, что … обозначенные в Уставе.

При этом необходимо отметить, что объем привлекаемых финансовых ресурсов должен определяться на основе балансового уравнения финансирования деятельности.

Рис. 3.1 Структура финансового потока коммерческого банка Внутренний оборот и перераспределение финансовых ресурсов – … внутреннего оборота является обеспечение финансирования деятельности банка с учетом интересов собственников, а также с учетом требований, возникающих при проведении активных операций.

В условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов депозиты … (процентную ставку, различные услуги и льготы вкладчикам). При этом соблюдая принципы организации депозитных операций.

Объем предоставляемых полномочий зависит от ряда факторов и, прежде … Реализация функции управления финансовыми ресурсами ОАО … финансовыми ресурсами. Комитет по управлению финансовыми ресурсами будет нести ответственность за определение совокупного размера рисков и их … положение банка в области риска и прибыли.

Он, анализируя деятельность банка, будет определять его стратегию. Комитет по управлению финансовыми ресурсами выполняет следующие функции: … … … … … В Комитет по управлению финансовыми ресурсами должны будут войти: комитет по управлению рыночными рисками; комитет по кредитному риску; казначейство. Структура комитета по управлению финансовыми ресурсами представлена на рис. 3.2. Рис. 3.2 Предлагаемая структура Комитета по управлению финансовыми ресурсами ОАО «ТрансКредитБанк» Комитеты по управлению рыночными, кредитными рисками и казначейство несет ответственность за управление рисками, входящими в их компетенцию.

Казначейство осуществляет управление ликвидностью банка. Его … максимальной доходности и минимальной стоимости, а также контроль за обеспечением планируемого уровня прибыли. Казначейство должно рассматриваться как надстрочная система с … подразделениями в структуре банка.

Заседание Комитета по управлению финансовыми ресурсами должны … банка). В состав участников комитета по управлению финансовыми ресурсами могут войти руководители различных подразделений и отделов, ответственных за привлечение и размещение средств и управление рисками. Необходимым условием успешного управления финансовыми ресурсами … единого для всех банков набора требований, предъявляемой информации и отчетам. Однако комитет должен иметь в обязательном порядке следующие документы: … Всесторонняя оценка и контроль активов и пассивов банка невозможна без внедрения единой корпоративной системы управления активами и пассивами банка на уровне всей компании (на англ. «Enterprise Wide Risk Management (ERM) Systems», далее – «ERM система»). ERM система должна включать в себя следующее: … Системы ERM представляют собой архитектуру, через которую крупные финансовые учреждения могут контролировать активы и пассивы на всех … системы и информационного хранилища данных с уже существующими фронт мидл- и бэк-офисными системами.

Эффективность процесса принятия своевременных и обоснованных … информации конечным пользователям в наиболее удобной форме.

Максимальная своевременность получения аналитической информации может … отчетов и доступ к данным о результатах анализа активов и пассивов банка как внутри (intranet), так и вне организации (internet) с использованием web-технологий являются одним из самых удобных и эффективных способов предоставления информации.

Интегрированная оценка и управление активами и пассивами банка … неоспоримое преимущество риск менеджеру. Перекрестная классификация позволяет формировать отчеты на любом уровне агрегирования: в целом по компании, по регионам, отделам, инструментам и т.д. Например, аналитические разрезы могут соответствовать лимитной политики и/или процедуре оценки … Немаловажным является уверенность в том, что получаемые аналитические результаты являются максимально точными.

Точность любого … поведения факторов риска и «подгонять» их в соответствии с имеющимися историческими данными позволяет значительно повысить уверенность в точности аналитических результатов. Лучшим вариантом будет система, которая сама подберет и оптимизирует наиболее адекватную модель для конкретного временного ряда. Планирование, проектирование и внедрение ERM системы является очень сложной и тонкой задачей. Реализация ERM системы предполагает вовлечение в этот процесс практически все направления и отделы.

Проектирование конкретного проекта значительно эффективней, … более реальными сроками реализации. Существует несколько сложных моментов при внедрении ERM систем управления активами и пассивами банка. Широкий круг финансовых инструментов, которые необходимо включить … регистрировать новые финансовые инструменты. Необходимость консолидации информации на одном уровне предполагает, что все подразделения, участвующие в процессе, должны управляться в … требуемую консолидацию.

Подводя итоги, следует заметить, что несмотря на разнообразие программных продуктов, предлагаемых сегодня на рынке автоматизации … регламентам, общей ИТ-инфраструктуре банка и пр. Цена ошибки здесь … … … … избежать потерь и действовать продуктивно (таблица 3.1) : Таблица 3.1 Классификация ПО для управления активами и пассивами банка, предлагаемого на российском рынке ПО для управления активами и пассивами банка, разработанное зарубежными фирмами 1. Общая информация 1 2 3 4 5 6 7 a) наименование компании-вендора b) решения по управлению активами и пассивами банка (линейка продуктов) c) общее количество внедрений d) количество внедрений в РФ 2. Функциональность системы (риск-ядро) a)рыночный риск б)кредитный риск ПО для управления активами и пассивами банка, разработанное зарубежными фирмами 1. Общая информация 1 2 3 4 5 6 7 c) операционный риск d) процентный риск e) риск потери ликвидности f) управление лимитами ПО для управления активами и пассивами банка, разработанное отечественными фирмами 1. Общая информация 1 2 3 4 5 6 7 a) наименование компании-вендора Продолжение таблицы 3.1 ПО для управления активами и пассивами банка, разработанное отечественными фирмами b) решения по управлению рисками (линейка продуктов) c) общее количество внедрений d) количество внедрений в РФ 2. Функциональность системы (риск-ядро) a)рыночный риск б)кредитный риск c)операционный риск d) процентный риск e) риск потери ликвидности f) управление лимитами Не существует таких систем, которые можно комплектно приобрести у … банков, банки не должны опираться на «готовые к употреблению» программные продукты, а определенно должны предпочитать решения, которые больше сфокусированы на инфраструктуру, чем на аналитику для конечного пользователя. 3.2