Планирование расходов на ППК - раздел Спорт, Управления морским транспортом Расходы Ппк Складываются Из Статей Расходов На:
– Заработную Плату, ...
Расходы ППК складываются из статей расходов на:
– заработную плату, Rзп ;
– отчислений на социальное страхование, Rот ;
– топливо и электроэнергию, включая освещение территории, Rт-э;
– амортизацию и текущий ремонт ПТМ, инженерных сооружений, зданий, Rам ;
– материалы и износ малоценного инвентаря, Rм ;
– расходы по подаче и уборке вагонов, Rпу ;
– распределяемые расходы порта и района, Rрас ;
– прочие расходы, Rпр ;
– штрафы за простой судов, Rс ;
– штрафы за простой вагонов, Rв ;
– убытки от несохранной переработки груза (коммерческие убытки), Rком .
R = Rзп + Rот + Rт-э + Rам + Rм + Rпу + Rрас + Rпр + Rс + Rв + Rком .
Расходы на заработную плату включают:
1) для докеров-механизаторов: сдельную часть заработка, повременную часть заработка, все виды доплат (в том числе районный коэффициент), премии из фонда заработной платы и из фонда материального поощрения.
2) для всех остальных категорий работников: повременную часть заработка, все виды доплат, премии из фонда материального поощрения.
В целом плановые расходы по заработной плате по ППК определяются по формуле:
S
Rзппл = Тп ∑ Ns 30s .
s
где Ns – численность работников s-той категории, определяемая штатным расписанием ППК на планируемый период, чел.; 30s – средняя заработная плата работников s-той категории в базовом периоде со всеми доплатами и премиями, руб./чел-сут.; s - номер категории работников ППК, выделяемой штатным расписанием (докеры-механизаторы, тальманы, стивидоры, заведующие складами и др.) (s =1,2,3…S); Тп – период, за который определяют расходы (месяц, год), сут.
Фактические расходы на заработную плату по ППК определяются суммированием полученной заработной платы на весь период всеми работниками ППК: К
Rзпф = Тп ∑ Nрk * Зк ,
k
где Зк – фактическая заработная плата к-го работника ППК со всеми доплатами и премиями за отчетный период (месяц), руб./мес.; k – номер работника ППК (к = 1, 2, 3…К); Nрk – общее количество k-х работников ППК, чел.
Отчисления на социальное страхование определяется в размере Cот (доля) от суммы расходов на заработную плату:
Rот = Cот * Rзп .
Плановые расходы на топливо и электроэнергию определяются как:
I
Rтэпл = Тп * r0осв + С0тэ ∑Qплi * КНВрi ,
i
где С0тэ – расходы на топливо и электроэнергию на один нормо-час работы технологической линии в базовом периоде, руб./нормо-ч; КНВрi – средняя комплексная норма времени при перегрузке i-того рода груза, нормо-ч/т; r0осв – расходы на освещение территории ППК в базовом периоде за сутки работы, руб./сут.
Фактические расходы на топливо и электроэнергию определяются как:
Rфтэ = Rфосв + Rфгр ,
где Rфосв – фактические расходы на освещение территории ППК за соответствующий период, руб.; Rфгр – фактические расходы на топливо и электроэнергию для выполнения погрузочно-разгрузочных работ на ППК за соответствующий период, руб.
Плановые и фактические расходы на амортизацию и текущий ремонт определяются по формуле:
Р
Rампл/ф = 0,01 ∑ Пρ * (Qρ или fρ) * Цρ ,
ρ=1
где Пρ – количество оборудования, устройств, сооружений ρ-го типа на ППК; Цρ – средняя балансовая стоимость единицы оборудования (устройства, сооружения) ρ-го типа, руб.; Qρ – норматив отчислений на амортизацию для оборудования (устройств, сооружений) ρ-го типа, %; fρ – средний фактический процент отчислений от балансовой стоимости на текущий ремонт оборудования, устройств, сооружений ρ-того типа, %; ρ – тип оборудования (ρ = 1, 2, 3, …Р).
Плановые расходы на материалы и быстро изнашивающиеся предметы определяются как:
Rнпл = rм0 * Qпл ,
где rм0 – удельные расходы на материалы и износ малоценного инвентаря в базовом периоде, руб/ физо-т.
Фактические расходы на материалы и быстро изнашивающиеся предметы определяются по данным бухгалтерского учета.
Плановые и фактические расходы на подачу и уборку вагонов:
I
Rпу = rвпл/ф ∑ (Qвi / qвi),
i=1
где rвпл/ф – плановые (в базовом периоде) или фактические расходы на одну вагоно-операцию в порту, руб./ваг-опер.; Qвi – грузопереработка i-го рода груза, прибывшего или отправленного из порта ж/д, физо-т; qвi – технологическая норма загрузки вагонов с i-м родом груза, т/ваг.
Плановые и фактические распределяемые расходы порта и района определяется как:
R пл/фрас = r пл/фрас * Дпл/ф,
где r пл/фрас – плановая (в базовом периоде) или фактическая удельная величина распределяемых расходов порта и района, приходящаяся на 1 руб. планового или фактического дохода порта, руб.; Дпл/ф – плановая или фактическая величина доходов ППК, руб.
Плановая величина прочих расходов определяется как:
Rплпр = (r0прп + r0прр + r0прк) Дкпл ,
где r0прп – плановая (в базовом периоде) удельная величина прочих расходов порта, приходящаяся на 1 руб. планового дохода порта, руб.; r0прр – плановая (в базовом периоде) удельная величина прочих расходов района, приходящаяся на 1 руб. планового дохода района, руб.; r0прк – плановая (в базовом периоде) удельная величина прочих расходов ППК (комплекса), приходящаяся на 1 руб. планового дохода ППК, руб. Дкпл – плановая величина дохода ППК, руб.
Фактическая величина прочих расходов определяется по данным бухгалтерского учета:
Rфпр = (rфпрп + rфпрр) Дфк + Rфпрк ,
где rфпрп – фактическая удельная величина прочих расходов порта, приходящаяся на 1 руб. фактического дохода порта, руб.; rфпрр – фактическая удельная величина прочих расходов района, приходящаяся на 1 руб. фактического дохода района, руб.; Rфпрк – фактическая сумма прочих расходов по комплексу, руб.; Дфк – фактическая сумма доходов ППК, руб.
Прочие расходы по комплексу включают: стоимость воды, услуг автотранспорта, печатания бланков, сепарации, внедрения рационализаторских предложений, выполнение хозяйственных работ и др.
Штрафы за простой судов Rс и вагонов Rв, убытки от несохранной переработки груза Rком являются не планируемыми расходами. Их учитывают только при оценке выполнения плана по фактическим данным бухгалтерии порта.
Все темы данного раздела:
Управление работой порта
Учебное пособие
(Тексты лекций)
Владивосток
Содержание:
NN
Рекомендации по самоподготовке
Как уже указывалось во введении, настоящее учебное пособие предполагает углубленное изучение дисциплины «Управление работой порта». Это означает, что значительная часть учебного пос
Общая характеристика процесса управления работой порта
Из предыдущих дисциплин мы знаем, что процесс управления – это целенаправленное воздействие на производственный процесс(точнее на коллектив исполнителей производственного пр
Отношение к объекту управления.
В рамках этого признака можно выделить две группы:
а) вид производства:
– основная производственная деятельность (приносящая доходы на счет порта);
– обеспечивающее произ
Планирование.
Назначение функции «планирование» – определение цели и формирование совокупности параметров и мероприятий, обеспечивающих достижение этой цели в процессе функционирования и
Организация.
Назначение функции «организация» – это подготовка к осуществлению производственного процесса, т.е. ресурсное и организационное обеспечение выполнения плановых объемов работ
Контроль.
Назначение функции «контроль» – сопоставление фактических показателей производственного процесса с плановыми, и определение моментов времени, когда расхождение между ними вы
Регулирование.
Назначение функции «регулирование» – это выработка и реализация управленческого решения по устранению возникшего рассогласования либо для повышения эффектив
Мотивация.
Назначение функции «мотивации» – создание условий для обеспечения заинтересованности коллектива исполнителей в эффективной реализации управленческих решений (административно
Производственной деятельностью портов
2.1. Организация управления портами на уровне отрасли
Управление морскими торговыми портами начинается с уровня Министерства транспорта Российской Федерации
Администрации морских портов (АМП)
Администрации морских портов выполняют функции государственного надзора и контроля в морских портах, среди которых основными являются:
1) Обеспечение безопасности мореплавания в части:
Судовые сборы и платы
Судовые сборы имеют две функции:
1) фискальная;
2) поддержание государственной собственности в эксплуатационном состоянии.
В соответствии с приказом Минис
ПОРТОВЫХ СБОРОВ В МОРСКИХ ПОРТАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Арктический и Дальневосточный бассейны
29. Порт Владивосток
+------------------------------------------------------------------------------+
¦ Таблиц
Канальный сбор
1. Канальный сбор взимается за прохождение судна по каналу при входе в порт и выходе из порта, или проходе акватории порта транзитом.
2. Пассажирские суда канальный сбор оп
Корабельный сбор
1. Корабельный сбор взимается за вход в порт и выход судна из порта.
2. Грузовые суда при погрузке или выгрузке в нескольких морских портах России в течение одного рейса ко
Ледокольный сбор
1. Ледокольный сбор взимается за вход в порт и выход судна из порта или проход акватории порта транзитом.
2. Для грузовых судов, работающих на линиях, открытых в установлен
Лоцманский сбор
1. Лоцманский сбор взимается за лоцманскую проводку судна по подходным каналам и фарватерам (внепортовая проводка) и лоцманскую проводку на внутренней акватории порта (внутрипортова
Навигационный сбор
1. Навигационный сбор взимается за вход в порт и выход судна из порта или проход акватории порта транзитом. Для судов, проходящих акваторию порта транзитом, установлена ставка - нав
Экологический сбор
1. Экологический сбор взимается в портах, располагающих техническими средствами для приема с судов всех видов предъявляемых судовых отходов без каких-либо ограничений (за исключение
Понятие ППК, его назначение и функции
ППК – это первичное производственное подразделение в организационной структуре порта, осуществляющее функции основной производственной деятельности порта и работающее на услови
Организации труда докеров-механизаторов в порту
Трудовые ресурсы морского порта представлены различными категориями работников от административно-управленческого персонала до вспомогательных рабочих внутрипортовой инфраструктуры.
Организационные принципы создания ППК
Как указано выше, основное назначение ППК – осуществлять функции основной производственной деятельности порта (обработка судов, вагонов, хранение и межскладские перемещения грузов, оформление грузо
Основы хозяйственного механизма порта
Под хозяйственным механизмом порта (т.е. под внутренним хозяйственным механизмом предприятия) мы будем понимать совокупность условий взаимодействия подразделений порта ме
Понятие норматива перегрузочных комплексов
Нормативом перегрузочных комплексов (НПК) называется количество технологических перегрузочных комплексов (ТПК) порта, которые одновременно должны быть заняты обрабо
Понятие позиции НПК и ее характеристики
Позицией НПК принято называть единицу измерения НПК. Однако понятие «позиция» имеет более глубокое смысловое содержание. Фактически под позицией Н
Методика расчета величины НПК
Расчет значения НПК производится в соответствии с «Инструкцией…», которая является приложением к приказу ММФ №180. Инструкция предусматривает определение НПК для каждого квартала и укрупненных (рас
Формирование структуры ППК в порту
Под структурой ППК понимается это количество и состав ППК для порта в целом.
При формировании состава ППК необходимо учесть следующие условия:
1) За каждым ППК в месяц наименьшей
Постановка задачи
Задача относится к области календарного планирования и должна обеспечить подготовку ППК к освоению планируемых объектов работ. В процессе решения задачи мы должны получить конкретные грузопотоки, п
Объемов работ между ППК и причалами
Любая расчетная методика требует для своей реализации наличия совокупности исходных данных и набора расчетных процедур, обеспечивающих получение приемлемого решения.
Исходн
И причалами порта
Для реализации методических основ решения задачи могут быть разработаны два варианта моделирующего алгоритма:
1. Распределение объемов работ с учетом возможного отличия валовых норм обрабо
Основные показатели работы порта и ППК. Их взаимосвязь
Система показателей планирования и оценки работы ППК является основным моментом, обеспечивающим эффективность организации и функционирования ППК, путем объединения всех работников ППК в единый взаи
Общие принципы оплаты труда докеров-механизаторов
6.1. Общие положения
Для оплаты труда докеров-механизаторов используются известные формы оплаты труда: сдельная и повременная формы оплаты
Определение заработка одного рабочего
В общем случае заработок одного рабочего состоит из двух частей:
– доля заработка бригады, приходящаяся на одного рабочего;
– сумма доплат (индивидуальных).
Тогда формула
Использование коэффициента трудового участия (КТУ)
Коэффициент трудового участия (КТУ) применяется для того, чтобы учесть степень влияния каждого члена бригады на формирование бригадного заработка.
Условия применения КТУ:
1. КТУ м
Использование коэффициента трудового вклада (КТВ)
Коэффициент трудового вклада (КТВ) используется для распределения заработка сквозной УКБ между ее сменами. Следует иметь в виду, что использование КТВ потребует усложнения учета работы бригад и сме
Определение заработка бригады по наряду
В составе наряда определяется три составляющих заработка бригады:
– сдельная часть заработка (Зсд);
– повременная часть заработка (Зпов);
– оплата в
Определение заработка бригады по бригадному подряду
Последовательность выполнения расчетов по определению заработка бригады и заработка одного рабочего по бригадному подряду показана в виде схемы, приведенной на рис. 6.1.
На рис. 6.1. сплош
Управление использованием докеров-механизаторов
7.1 Комплекс задач по управлению использованием докеров-механизаторов морского порта
Как было сказано раньше, трудовые ресурсы порта включают различные
Методика расчета потребности в докерах-механизаторах
Потребное количество докеров-механизаторов находится в прямой зависимости от величины трудоемкости переработки грузов, проходящих через порт. Для каждого конкретного грузопотока эта
Графика выхода докеров-механизаторов на работу по сменам
В данной теме рассматривается механизм реализации второго этапа – общие принципы составления графика выхода докеров-механизаторов по сменам, наличие которого обусловлено специфическ
При 3-х сменном режиме работы порта
Смена
Дата
звено
При 3-х сменном режиме работы порта
Смена
Дата
График выхода смен СУКБ при 2-х сменном режиме работы порта
Смена
Дата
С перераспределением выходных
Смена
Дата
Трудовых ресурсов по сменам (КГВТР)
Готовый график можно корректировать исходя из складывающейся оперативной обстановки, это допускает и действующее законодательство и принятая практика работы портов.
Целью корректировки явл
При 2-х сменном режиме работы порта
Смена
Дата
Корректировка сталийного времени
Плановое сталийное время в общем случае определяется по формуле:
Расчет фактического сталийного времени
При учете фактического сталийного времени к расчетному сталийному времени судна, прибывшего по согласованному графику, добавляется время от момента его фактической готовности до мом
Общие положения
Анализ производственных показателей является частью общего анализа производственной деятельности порта в целом и отдельных его подразделений, в частности, ППК.
В качестве примеров в данной
Анализ обработки судов
Исходными данными для анализа результатов обработки судов являются отчетные данные порта (или ППК) за соответствующий период. В качестве анализируемых величин рассматриваются:
Анализ обработки вагонов
Исходными данными для анализа результатов обработки вагонов являются отчетные данные порта за соответствующий период:
1. Количество обработанных вагонов Nв, ваг.
Оперативного управления работой порта
Основной целью и задачей оперативного планирования, в отличие от планирования других периодов, является эффективное использование трудовых и технических ресурсов порта для освоения
Управления работой порта
Диспетчерская система управления работой порта реализует функции управления основной производственной деятельностью порта в оперативном периоде, т.е. на интервале времени месяц и ме
Организация работы диспетчерского аппарата
Для выполнения своих функций диспетчерская система управления располагает соответствующей структурой диспетчерского аппарата.
Структура и штатная численность диспетчерского
Методы и формы работы диспетчерского аппарата
В работе диспетчерского аппарата применяют различные методы принятия и формы реализации решения, методы управления.
Совокупность методов принятия решения, которые применяют
Технические средства диспетчерского руководства
Для создания нормальных условий в оперативной работе и обеспечения эффективности диспетчерского руководства крайне важное значение имеют средства связи, особенно при значительных ра
Оперативного управления работой порта
Исходя из сложности оперативного управления работой порта (по количеству планируемых параметров, разнообразия грузов, транспортных средств, технологических процессов, необходимости
Формирование плана распределения вагонов (автотранспорта) под обработку между ППК (ПРВМП).
Назначение задачи – распределить вагоны с грузом (груженые), прибывшие на припортовую станцию и находящиеся на подходах к ней (если имеется информация), между ППК и причалами п
Технологический план-график обработки судна (ТПГОС).
Назначение задачи – разработать план-график обработки судна, предусматривающий: определение количества технологических линий, участвующих в обработке судна в каждый момент врем
План выполнения вагонных работ (ПВВР).
Назначение задачи – разработать план обработки вагонов на ППК, предусматривающий: уточнение количества груженых и порожних вагонов, подлежащих обработке на ППК, с распределение
План выполнения складских работ (ПВСР).
Назначение задачи – разработать план движения грузов через склады ППК, предусматривающий определение количества груза, прибывающего на каждый склад и убывающего с каждого склад
План выполнения вспомогательных, хозяйственных и внепортовых работ (ПВХР).
Назначение задачи – предусмотреть выделение ресурсов для работ, которые предшествуют грузовым работам (подготовительные работы) или завершают грузовые работы (уборка рабочего места и т.п.) или пору
Сменно-суточный план работы ППК (ССП ППК).
Назначение задачи – обобщение показателей составляющих плана-графика работы ППК по сменам на ближайшие сутки: количества переработанного груза (по видам плавания и направлениям перевозок), количест
Прогноз хода выполнения месячного производственно-финансового плана работы.
Назначение задачи – на основе глубины разработки ПГРК проследить совпадение его итоговых показателей по количеству переработанного груза, доходам и расходам ППК со средними показателями, которые до
План перераспределения или распределения трудовых ресурсов между ППК (ПРТР).
Назначение задачи – распределить резервы трудовых ресурсов имеющихся на ППК, между ППК (если трудовые ресурсы закреплены за ППК) или распределить трудовые ресурсы между ППК, ес
Согласование заявок на формирование подач вагонов (ЗФВП).
Назначение задачи – согласование подач вагонов для припортовой железнодорожной станции, составленной на основе обобщения ПВВ для всех ППК, с возможностями портовой железнодорож
Корректировка графиков вывода на техническое обслуживание и ремонт перегрузочного оборудования (КГВПО).
Назначение задачи – согласовать графики вывода на техническое обслуживание и ремонт перегрузочного оборудования с потребностями ППК для реализации ПГРК. Содержанием зада
Прогнозирование выполнения месячного плана работы порта (ПВМПП).
Содержание задачи соответствует задаче 2.6 в целом для порта.
Задача реализуется только в том случае, если маркетинговая деятельность подразделений порта – централизована и/или, если АО «П
Назначение и общие условия разработки СМГ
Как уже указывалось в п. 11.1 (п.1.1), назначением сводного месячного графика (СМГ) подачи судов в порт является согласование порта с судовладельцами сроков
Порядок разработки и согласования СМГ
Разработку СМГ производит порт на основании заявок судовладельцев или их представителей, которые подаются в порт не позднее, чем за 6 суток до начала месяца и должны содержать по ка
Методика разработки СМГ
При разработке СМГ порт определяет даты начала и ожидаемого окончания обработки и обслуживания каждого судна, исходя из заявленной даты прихода судна и полного использования установ
Распределения судов между ППК и причалами порта
Назначением задачи является разработка плана, закрепление судов, находящихся в порту и планируемых к прибытию в порт, за конкретными причалами с учетом реально ск
Между ППК и причалами порта
Методика решении задачи основана на возможности сопоставления таких параметров:
§ Бюджет времени позиции НПК в целом по порту.
§ Бюджет времени
Распределения судов между ППК и причалами порта
в сравнении с задачей формирования СМГ
К числу отличий, указанных в названии параграфа, можно отнести:
– неоднородность исходной информации
Между объектами работ
11.4.1 Управление распределением докеров-механизаторов, закрепленных за ППК
Планируя выполнение работ, руководство ППК оперирует тем количеством трудо
Распределение докеров-механизаторов по объектам работ
Очередным этапом оперативного планирования использования ресурсов является распределение трудовых ресурсов между объектами работ, в рамках которого решается задача разработки технологического плана
Технологического плана-графика обработки судна
Назначение ТПГОС – подготовка к эффективному, оперативному управлению обработкой судна.
Смысл этой подготовки заключается в определении необходимых параметров, определяющих ход производств
Технологических линий на обработку судов
В общем случае число технологических линий, используемых для обработки судна, изменяется в пределах:
Nminл
Методика разработки ТПГОС
Сначала определяется минимальная продолжительность обработки каждого отсека[8]) (Тi), которая в общем случае будет равна:
Тi = qi /(tc
Упрощенный алгоритм разработки ТПГОС
Обычно этот подход применяется для варианта концентрации технологической линий по фактическому выходу рабочих (или наличию техничесих ресурсов).
При упрощенном алго
План выполнения вагонных работ на ППК
План выполнения вагонных работ составляется на три очередные смены и состоит из двух частей.
В первую часть входят работы по обработки вагонов по прямому в
Хозяйственных и внепортовых работ на ППК
В плане выполнения складских работна ППК отражаются все погрузо-разгрузочные работы, связанные с использованием складской площади ППК. Составной частью плана-графика складской р
Непрерывного планирования работы порта
Объективная необходимость реализации внутрипортового оперативного планирования в непрерывном режиме вытекает из существа морского транспорта, его большой зависимости
Диспетчерского регулирования работы порта
Как уже указывалось в п. 10.2. оперативное регулирование в перегрузочном процессе обусловлено необходимостью поддержания последнего в плановом режиме в условиях реально складывающегося взаимодейств
Основные принципы принятия регулировочного решения
Сжатый интервал времени, отводимый на принятие решения, и отсутствие соответствующего программного обеспечения для использования вычислительной техники в процессе выработки решения
Новости и инфо для студентов