Страхування ризиків - раздел Философия, Невизначеність і ризик в економіці і бізнесі Найбільш Складні І Небезпечні За Своїми Фінансовими Наслідками Ризики, Які Не...
Найбільш складні і небезпечні за своїми фінансовими наслідками ризики, які не піддаються нейтралізації за рахунок внутрішніх механізмів, підлягають страхуванню.
Суть страхування полягає у передачі ризиків від їх носія – організації або фізичної особи – до страхової компанії. Особа, яка передає ризик, називається страхувачем, а особа, яка приймає ризик, називається страхувальником. Передача ризиків здійснюється за певну плату, яка називається страховим внеском або страховою премією.
Страхування ризиків являє собою захист майнових інтересів підприємства при настанні страхової події спеціальними страховими компаніями (страхувальниками) за рахунок грошових фондів, які формуються шляхом отримання від страхувальників страхових премій (страхових внесків).
З юридичної точки зору передача ризику означає прийняття на себе страхувальником зобов’язання виплатити страхувачу грошову (а іноді і натуральну) компенсацію понесених ним у певних ситуаціях збитків. Сукупність ситуацій, при яких наступає вищезгадана відповідальність страхувальника, складає зміст ризиків, що передаються, і носить назву «страхові випадки».
Відносини страхувальника і страхувача оформлюються шляхом укладання страхового договору, у якому повинні бути вказані основні умови страхування, юридичні основи взаємовідносин сторін, їх обов’язки, порядок взаєморозрахунків, порядок урегулювання збитків та інші моменти. Звичайною практикою є винесення типових умов для кожного виду страхування в особливий документ, що називається правилами страхування, і фіксація у договорі лише специфічних особливостей об’єкту страхування, його вартості, вартості страхування і додаткових умов і обумовлень, притаманних конкретним ситуаціям.
Необхідною умовою укладання договору є досягнення сторонами угоди про фінансові умови передачі ризику. До числа фінансових параметрів страхування відноситься поняття страхової суми, страхового внеску, страхового тарифу, франшизи і т.д.
Страхова сума являє собою максимально можливий обсяг відповідальності страхувальника за даним ризиком. Так, вираз «страхова сума за договором складає десять мільйонів гривень» означає, що ні при яких умовах страхова компанія не виплатить страхувальнику протягом терміну дії договору суму, в сукупності перевищуючу 10 млн. грн. Розміри виплат у кожному конкретному випадку визначаються виходячи з встановленої страхової суми. Наприклад, у договорі може бути обумовлено, що при повному руйнуванні об’єкту страхувальник отримає 100% страхової суми, при частковому – компенсацію у розмірі реального збитку, але не вище страхової суми, а при збитку менше 5% страхової суми не отримає нічого (остання умова називається франшизою) і т.д.
Страхова сума визначається виходячи з кваліфікованої оцінки вартості об’єкту страхування, що називається страховою вартістю. Процедура встановлення страхової вартості враховує особливості страхування та імовірність настання страхових випадків. Як правило, вона не перевищує ринкову ціну об’єкту, а страхова сума не може перевищувати його страхову вартість.
Сукупність умов з відшкодування збитків у результаті настання страхових випадків називається страховим покриттям. Виплати страхувальника за страховими випадками називаються страховим відшкодуванням (для майнового страхування) або страховим забезпеченням (для особистого страхування).
Плата за страхування розраховується на основі системи коефіцієнтів, що називаються страховими тарифами. Страхові тарифи звичайно встановлюються у відсотках до страхової суми. Страховий внесок, або страхова премія, розраховується як множина страхового тарифу і страхової суми.
У страховій практиці широко використовується наступні поняття:
- Застрахована особа – юридична або фізична особа, ризики якої виступають об’єктом страхового захисту. На практиці застрахована особа може бути одночасно страхувальником, якщо сплачує страхові внески.
- Страховий поліс – документ, що видається страхувальнику або застрахованому і посвідчує факт укладання договору страхування.
- Страховий платіж – одночасно перерахована частка страхової премії. Система таких платежів використовується для того, щоб розподілити у часі сплату страхувальником страхової премії і тим самим знизити його фінансові витрати. При цьому відповідальність страхувальника починається з моменту сплати першого страхового платежу.
- Термін страхування – часовий інтервал, протягом якого діє страховий захист.
- Страховий акт – документ, підтверджуючий факт настання страхового випадку. Основою для складання страхового акту є письмова заява страхувача за фактом виникнення збитків, що називається заявленою претензією.
Все темы данного раздела:
ЛЕКЦІЇ З ДИСЦИПЛІНИ
«УПРАВЛІННЯ РИЗИКАМИ»
Зміст
Вступ.................................................................................................................
Поняття невизначеності підприємницької діяльності
Діяльність господарчих суб’єктів здійснюється в умовах ринку, який характеризується економічною свободою дій виробника. За економічну свободу необхідно платити, адже свобода одного підприємства суп
Класифікація ризиків
Ризики класифікують за різними ознаками з використанням різноманітних підходів. Єдиної загальноприйнятої класифікації ризиків не існує. Розглянемо ряд найбільш відомих класифікацій.
Вплив суб’єктивних факторів на процеси управління ризиком
Одним з ключових факторів, що обмежує можливості ефективного управління ризиком, є суб’єкт, який приймає управлінське рішення. Сучасні психологи розробили теорію, згідно з якою співвідношення до ри
Загальні принципи аналізу економічного ризику
Аналіз ризику не є самоціллю, його результати використовуються для прийняття економічно ефективних управлінських рішень, у тому числі для вибору найбільш вигідних рішень за критерієм «ризик – резул
Статистичний метод
При стабільному внутрішньому і зовнішньому середовищі підприємства, достатньо великій кількості даних про результати окремих бізнес-операцій (прибутку та збитку) використовують статистичний метод о
Метод експертних оцінок
Метод експертних оцінок ризику економісти почали використовувати одним з перших. Його перевагою є можливість проведення оцінок в умовах дефіциту інформації.
Метод передбачає аналіз кількіс
Аналітичний метод
Аналітичний метод оцінки ризику передбачає застосування традиційних показників ефективності, які використовуються для оцінки ефективності інвестиційних проектів:
чистий приведений до
Нормативний метод
Нормативний метод заснований на використанні системи фінансових коефіцієнтів, таких як:
коефіцієнт ліквідності - розраховується як відношення коштів високої і середньої ліквід
Метод аналізу ризику з використанням дерева рішень
Даний метод є графічним вираженням усього ланцюга подій, наслідки яких можуть привести до деяких подій. Інакше кажучи, визначаються шляхи, за якими окремі дії можуть призвести до небезпечних резуль
Метод аналогій
Метод аналогій використовують у тому випадку, коли інші методи оцінки ризику неприйнятні. Часто до такого методу звертаються у страхуванні для розробки правил страхування нових ризиків. Аналогами є
Виробничі ризики, їх характеристики і класифікація
Метою кожної комерційної організації є вилучення прибутку, що неможливо без здійснення виробничої діяльності – цілеспрямованого, поетапного перетворення вихідної сировини (матеріальних ресурсів, ін
Постачальні ризики
Такі ризики виникають у сфері здійснення підприємством операцій з партнерами (постачальники, банки, транспортні, страхові компанії та ін.) з поставки сировини, матеріалів, комплектуючих, енергоресу
Технічні і технологічні ризики
До технічних і технологічних ризиків, об’єктами яких є наявне обладнання, виробничі площі, технологія, відносяться:
- ризик техногенних аварій (причини: форс-мажорні обставини, фізичне зно
Організаційно-управлінські ризики
Такі ризики пов’язані з процесом організації і управління на рівні окремих підрозділів та підприємства у цілому:
- ризики розробки адекватної стратегії підприємства (причини: необґрунтован
Трудові ризики
Трудові ризики, джерелом яких є персонал підприємства, породжені наступними причинами:
- низька кваліфікація;
- плинність кадрів;
- низька продуктивність праці;
Транспортні ризики
Транспорт надає специфічні послуги, пов’язані з переміщенням матеріальних цінностей або людей у просторі. Транспортна діяльність не супроводжується створенням матеріальних цінностей.
Транс
Тільки морський та внутрішній водний транспорт: групи FAS, FOB, CFR, CIF, DES, DEQ.
Ступінь транспортних ризиків можна знизити при правильному виборі виду транспорту в залежності від специфіки товарів, що транспортуються,
Оптимізація вибору транспорту
Реалізаційні (маркетингові) ризики
Для забезпечення життєдіяльності підприємства і отримання прибутку вироблену продукцію необхідно перетворити у товар, а потім його продати. У сфері купівлі-продажу товарів (послуг) відбуваються над
Фінансові ризики
Основним завданням підприємств є виробництво товарів та послуг, що пов’язане з наявністю різних видів ризику. Виробничу діяльність підприємства (у тому числі банків, пенсійних фондів, страхових ком
Ризики купівельної спроможності грошей
До ризиків купівельної спроможності грошей відносять:
валютні ризики; інфляційні ризики; дефляційні ризики. Валютні ризики пов
Ризики непередбачених витрат і перевищення кошторису витрат на виробництво
До даного виду ризиків відносяться:
збільшення ринкових цін на ресурси; наступне підвищення відсоткової ставки, що «плаває», за наданими для підприємства кредитами і зниженн
Ризики фінансової стійкості підприємства
Такий вид ризиків пов’язаний з порушенням фінансового розвитку підприємства або незбалансованою ліквідністю його активів. Ризики фінансової стійкості та ліквідності – це ризики невідповідності у ст
Кредитний ризик
Кредитний ризик або ризик неповернення боргу однаково стосується усіх суб’єктів господарської діяльності. Він присутній у фінансовій діяльності виробничого підприємства при наданні їм товарного (ко
Відсоткові ризики
Відсоткові ризики як окремий різновид фінансово-кредитних і фінансово-інвестиційних ризиків зумовлені небезпекою виникнення збитку у комерційних банків, кредитних установ, інвестиційних компаній вн
Інвестиційні ризики
Інвестиційні ризики, що супроводжують інвестиційну діяльність підприємства, обмежують досягнення запланованих цілей інвестування (прибутку або соціального ефекту) і можуть призвести до грошового зб
Запобігання ризиків
Найбільш простим методом у системі механізмів нейтралізації ризиків є запобігання ризиків. Цей напрям нейтралізації ризиків є найбільш радикальним. Він полягає у розробці таких заходів, які повніст
Лімітування ризиків
Лімітування ризиків використовується звичайно у зоні критичного або катастрофічного ризиків. Таке лімітування реалізується шляхом встановлення на підприємстві внутрішніх нормативів. Лімітування риз
Хеджування ризиків
Форвардні контракти - це контракти, в яких одна сторона погоджується придбати товари за визначеною ціною і на певну дату у майбутньому, а інша сторона погоджується продати ц
Диверсифікація ризиків
Диверсифікація - це метод зниження ризику шляхом розподілу коштів між кількома ризиковими активами (товарами), таким чином, що підвищення ризику для одного, як правило, означає
Трансферт ризиків
Трансферт ризику (розподілення ризику) – це метод зниження ризику, при якому імовірний збиток розподіляється між партнерами таким чином, що можливі збитки кожного (як і прибуто
Самострахування ризиків
Самострахування - метод управління ризиком, який передбачає створення підприємством власних резервів для компенсації збитків при непередбачених ситуаціях. Внутрішній резервн
Кептивні страхові компанії
Заснування кептивної страхової компанії є одним з варіантів створення фонду самострахування підприємства. Англійське слово «кептів» (captive), яке означає «залежний від чого-небудь», точно п
Страхові ризики
Страхові компанії пред’являють жорсткі вимоги до тих ризиків, які вони можуть прийняти на себе у рамках договору страхування. Це пов’язано з тим, що, як і будь-яке підприємство, страхова компанія н
Види страхування
В Україні виокремлюють три основних види страхування:
особисте страхування; майнове страхування; страхування громадянської відповідальності.
Методи страхування
Клієнт, який вирішив укласти договір страхування, завжди стоїть перед проблемою вибору оптимального співвідношення між розмірами страхової премії і страхового покриття. Очевидно, що страхувач намаг
Особливості функціонування страхової компанії
Як і будь-яке комерційне підприємство, страхова компанія має метою своєї діяльності вилучення прибутку. Тому фінансова діяльність страхувальника організована таким чином, щоб забезпечити одночасно
Джерела коштів страхової компанії
Усі джерела страхової компанії можна розділити на дві великі групи – доходи від страхової діяльності і доходи від інших видів діяльності.
Доходи від страхової діяльності
Структура коштів страхової компанії
Джерелом інформації про фінансовий стан страхової компанії і наявність у неї достатніх коштів є звітність, що пред’являється страхувальником у встановленому порядку органам контролю. Як відомо, фін
Інвестиційна діяльність страхових компаній
Практично усі страхові компанії ведуть активну інвестиційну політику, тобто вкладають свої тимчасово вільні ресурси у різні активи з метою отримання додаткового прибутку. Джерелом коштів для цього
Переваги страхування
Переваги використання страхування як механізму управління ризиком полягають у наступному:
1. Залучення страхового капіталу для компенсації збитків підприємства. Стр
Основні проблеми страхування
Використання механізму страхування як фінансового інструменту для покриття ризику пов’язане з певними проблемами, основна з яких полягає у тому, що практично ніколи страхування не може забезпечити
Внутрішні недоліки, притаманні страхуванню
Страхуванню, як методу управління ризиком, притаманні недоліки, які неможливо усунути навіть при використанні кращого менеджменту, а також при наявності більш повної інформації про об’єкт страхуван
Контрольні питання
1. Поняття та фактори невизначеності підприємницької діяльності.
2. Поняття економічного ризику.
3. Вплив суб’єктивних факторів на процеси управління ризиком.
4. Загальні
Новости и инфо для студентов