«Денежная система, Сущность кредита, Центральный банк»

3.Стадии движения кредита Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом РК - пкз - Ик Ер Вк - Пкс, где РК - размещение кредита ПКЗ - получение кредита заемщиками Ик - его использование Ер - высвобождение ресурсов ВК - возврат временно позаимствованной стоимости ПКС - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита. Подобно тому, как в структуре кредита не следует противопоставлять один его элемент другому, так и в анализе стадий движения ссуженной стоимости нельзя искусственно вычленять одну из НИХ, возводить в ранг основополагающей при анализе сущности данной экономической категории.

В некоторых случаях это требование анализа нарушается считается, например, что кредит - это его предоставление размещение , что кредит - это лишь его использование и, наконец, что кредит - это не первое, не второе, а возврат ссуженной стоимости. Подобный подход разрывает единство движения кредита.Так, предоставление кредита не может быть самоцелью, оно закономерно сопряжено с возвратным движением, немыслимо без возвращения ссуженной стоимости.

Предоставление кредита может существовать только ради использования потребительских свойств ссужаемого объекта, его возвращения к исходной точке. Тем не менее размещение кредита в форме предоставления ссуды является исходной стадией движения кредита. Ей, как правило, предшествует процесс аккумуляции стоимости.Для того чтобы кому-то передать денежные средства или ценности, их необходимо накопить.

Вместе с тем как отмечалось ранее, в ссуду может быть размещена стоимость, уходящая от своего владельца в процессе реализации товара. Например, передача кредитором товара в хозяйство ссудополучателя может быть обусловлена не концентрацией, накоплением у него временно свободных материальных ценностей, а необходимостью продолжить процесс обмена, завершить начатый кругооборот.В этом случае товар, который передается посредством кредита покупателю, не выражает собой высвободившуюся ценность.

Средства не обязательно могут считаться высвободившимися и в том случае, если они размещаются за счет сокращения вложений в собственное производство. Размещение кредита Рк - важный момент для практики. Кредитор не может раздавать ссуженную стоимость щедрой рукой всякому, кто нуждается в дополнительных ресурсах. В каждом отдельном случае у него должна быть уверенность в том, что принятое решение является наиболее рациональным вложением кредитных ресурсов.Банки как кредиторы выдают кредиты в соответствии с требованиями движения кредита как целостного процесса, в соответствии с требованиями завершающей стадиивозвращения ссуды, ее эффективного использования. Получение кредита заемщиком ПКЗ может использоваться им для достижения разнообразный целей, в том числе для погашения ранее образовавшихся долгов.

На практике получение ссуды заемщиком может не совпадать с общим размером его потребностей, вызвать необходимость обращения к кредитору за новой ссудой, к новым кредиторам.

Все эти и другие случаи не упраздняюТ одного фундаментального свойства данной стадии получение кредита заемщиком удовлетворяет его временные потребности, так как другая сторона кредитных отношений отчуждает, ссужает стоимость на определенное время.Переход стоимости во владение заемщика позволяет ему реализовать потребительную стоимость объекта передачи в процесс е использования кредита Ик Высвобождение ресурсов Вр характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика.

Подобно тому, как аккумуляция временно свободных денежных средств предшествовала размещению кредита кредитором, так и высвобождение стоимости в хозяйстве заемщика, ее концентрация позволяют ему вернуть временно позаимствованную стоимость. Однако данная стадия движения кредита лежит как бы вне отношений между кредитором и заемщиком. Высвобождение кредита в хозяйстве заемщика отражает процесс использования стоимости в интересах удовлетворения его временных потребностей.Данная стадия является материальной базой для вступления кредита в следующую фазу. Возврат кредита ВК выражает переход временно позаимствованной стоимости от заемщика к кредитору.

Стоимость, совершившая определенную работу в хозяйстве заемщика, уходит от своего временного владельца, переходит к кредитору. В зависимости от характера высвобождения средств возвратность на даннoм этапе движения кредита может быть качественно различной.Если возврат наступил вследствие действительного высвобождения средств, то реально выполнение обязательств заемщика перед кредитором.

В этом случае возврат позаимствованных средств отражает реальную их возвратность. Если же высвобождения стоимости не произошло, а заемщик тем не менее выполняет свои обязательства за счет иного вспомогательного источника, то возникает формальная возвратность.Последняя не обеспечивает своевременного получения подлинного экономического эффекта от использования ссуды, так как с ее помощью не создаются доходы, прибыль в том объеме, как это предусматривалось в момент предоставления ссуды.

Получение кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование Пкс - завершающая стадия движения кредита. По времени возврат кредита ВК и получение кредитором средств, размещенных в ссуду Пкс , могут совпадать. Объединяет данные стадии и то, что речь в данном случае идет об одной и той же массе стоимостей заемщик возвращает определенную сумму долга, такую же сумму долга с приращением в виде процента получает кредитор.Однако различие интересов кредитора и заёмщикa делают заключительную фазу движения кредита неоднозначной.

Так, для заемщика важно выполнить обязательства перед кредитором, возвратив ему всю сумму кредита. Для кредитора важна не только полнота возврата ранее ссуженной сто и мости в товарной форме , но и сохранение ее потребительских качеств. Рассмотренные стадии кругооборота ссужаемой стоимости всех их самостоятельности имеют в известной степени условное значение.Кредит как экономическая категория является единым по своей сути, по характеру движения.

Вместе с тем во времени и в пространстве движение стоимости на началах возвратности может и не совпадать.Это и дало возможность обособить отдельные стадии, выразить более обстоятельно поведение кредита на каждой из них. Совокупность рассмотренных стадий позволяет увидеть движение кредита как частей полного кругооборота ссужаемой стоимости, включающего стадии, относящиеся не только к кредиту. Собственно кредитные отношения, как уже отмечал ось, возникают в сфере обращения, поэтому к кредиту можно отнести только акты перехода стоимости от кредитора к заемщику и обратно. 2.4.Основа кредита Познание сущности кредита предполагает раскрытие его основы.

В современной экономической литературе основа трактуется неодинаково.Часто под этим словом понимается та база, на которой зарождаются и развиваются кредитные отношения. Таким материальным основанием кредита в наиболее общем виде обычно считается товарное производство, более конкретно - кругооборот и оборот капиталов субъектов производства.

Подобное толкование основы кредита как его базы, его материальной причины, имеет определенный смысл, ведь с терминологической точки зрения это слово означает основание, фундамент. При такой постановке вопроса очевидно и другое - анализ как бы смещается в сторону выяснения причин, которые вызывают образование кредита, нас же интересует сущность кредита.Определенные плоскости анализа возникают и в том случае, если основа понимается как правила, регулирующие управление кредитным процессом.

К ним довольно часто относят принципы кредитования срочность кредита, его материальная обеспеченность , которые большинство авторов рассматривают как надстроечные элементы, как способы, с помощью которых обеспечивается реализация сущности кредитных отношений. Подобное направление анализа имеет полное право на существование, так как в системе кредитования должно быть некое ядро, которое предопределяет все другие составляющие элементы системы.

В этом смысле принципы кредитования можно назвать основой, а все другие составляющие его механизма обоснованными. Однако для целей анализа подобный подход оказывается недостаточным. При таком понимании основа как правило, способы кредитования является объективированной, но не объективной категорией. В данном случае интерес представляет не процесс организации кредитных отношений, а их базисная сторона.Основа кредита - это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то, на чем держится сущность И чем она определяется.

Можно также предположить, что она составляет главное в сущности, определяющее свойство кредита, влияющее на все другие свойства.Определяющим звеном, главным в сущности кредита, некоторые авторы иногда считают уплату ссудного процента. На первый взгляд для этого действительно есть серьезные причины ссудный процент неизбежно существует рядом с кредитом, без него кредитная сделка представляется противоестественной.

Кажется, что без процента нет и кредита. В одной из книг начала ХХ в посвященных кредиту и банкaм, приводятся примеры как один крестьянин передавал телегу во временное пользование. Является ли, спрашивает автор книги, такая передача вещи во временное пользование кредитом. Ведь здесь имеет место все - и передача, и возвращение вещи через определенный период времени.Тем не менее кредитом, считает автор, здесь можно назвать лишь такую сделку, когда крестьянин возвращает не только телегу, но и в виде платы кладет туда мешок овощей.

В истории развития кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд. В римском праве, например, кредиты подразделяются на ссуды, по которым уплачивался процент, и ссуды, по которым процент не взыскивался.В современном хозяйстве беспроцентными зачастую выступают дружеские, личные кредиты кредиты друзьям, близким знакомым, родственникам . Даже современный банковский кредит может при обретать беспроцентный характер кредиты инсайдерам - сотрудникам банка . Беспроцентными в особых случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам.

Означает ли это, что современный кредит может существовать без ссудного процента. Видимо, нет. Признаком современной системы кредитования служит взыскание процента по ссудам. Связано это в том числе и с тем, что банковский кредит предоставляется главным образом на базе привлеченных средств, которые для банка выступают как платные ресурсы.Банки как коммерческие предприятия экономически не могут покупать ресурсы за плату, а продавать свои кредиты на бесплатной основе.

Платный характер кредита порождает его движение как капитала. Поэтому и взыскание ссудного про цента становится неотъемлемым правилом современной системы кредитования. Исходя из представленных суждений, нетрудно заметить, что основа кредита превращается в наиболее принципиальный вопрос, от решения которого зависит понимание сущности кредита.На наш взгляд, более правильно считать, что основой кредита является возвратность.

Возвратность кредита, вне зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости, выступает всеобщим свойством кредита. В процессе анализа кругооборота ссужаемой стоимости видно, что возвратность пронизывает все движение кредита, все стадии этого движения, будь то размещение и получение кредита или использование кредита, высвобождение стоимости, либо передача стоимости от заемщика к кредитору.Возвратность представляет собой специфическое свойство, определяющую черту, присущую кредитным отношениям.

Возвратность не возникает сама по себе она базируется на материальных процессах, на завершении кругооборота стоимости. Однако завершение кругооборота стоимости - это не возврат, высвобождение стоимости лишь подготавливает почву для возврата.Возврат кредита в отличие от финансов наступает в тот момент, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополучателю вернуть денежные средства, полученные во временное пользование.

Возвратность выражает двусторонний процесс, она одинаково важна как для кредитора, так и для заемщика. Для кредитора сужение стоимости - это не акт дарения кредитор только потому и дает деньги ценность взаймы, что предполагает неизбежность их обратного притока. Для заемщика получение кредита - это также не дар, ему необходимо так использовать ссуду, чтобы обеспечить своевременное высвобождение стоимости и ее возврат.При возвратном движении стоимости важна и юридическая сторона.

Собственность на стоимость, передаваемую на определенный срок, не переходит от кредитора к заемщику. Собственником в кредите остается первоначальный кредитор, заемщик становится лишь временным владельцем ссужаемых средств. Возвратность кредита - как бы возвратность в квадрате. Первоначально ссуженная стоимость возвращается, совершая круговращение в хозяйстве заемщика, высвободившиеся в результате такого круговращения средства заемщик передает затем своему кредитору.Подобное движение ссуженной стоимости существенно отличает кредит от других экономических категорий. Оно имеет принципиальное значение для практики банки, аккумулирующие временно свободные ресурсы, не могут распоряжаться ими как своими капиталами.

Собственником денежных средств, которые размещает банк на кредитной основе, остаются другие юридические и физические лица. Поэтому каждое решение о выдаче кредита должно соотноситься с тем, может ли банк получить обратно денежные средства, которые он разместил в виде кредита.

Возвратность - объективное свойство. Это означает, что общество не может ее отменить, не изменив суть сделки. Лишь на базе объективных качеств кредитной сделки можно эффективно управлять кредитными потоками. Банк не имеет права размещать аккумулированные ресурсы на безвозвратной основе, так как он должен возвратить их истинным владельцам.Возвратность, свойственная кредиту, получает юридическое закрепление в соответствующем договоре, который заключают участники кредитной сделки, и который фиксирует соглашение сторон, юридически закрепляют необходимость возвращения временно позаимствованной стоимости.

Раздел III. Банки 3.Центральный банк В своей книге Деньги. Кредит. Банки Иванов В.в и Соколов Б.И. про ЦБ пишет следующее Центральный банк в любом государстве занимает особое место в кредитно-финансовой системе.В отличие от коммерческих банков и других кредитных организаций центральный банк представляет собой государственный орган, отвечающий за объем денежной массы и кредитов, предоставляемых экономике в целом.

Значение центрального банка состоит в том, что он несет ответственность за про ведение денежной политики и стабильность банковской системы в целом.Жуков Е.Ф. поясняет возникновение и значение центрального банка немного иначе Возникновение центральных банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих, наиболее надежных коммерческих банков, пользовавшихся всеобщим доверием, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения.

Такие банки стали называть эмиссионными. Центральный банк служит как бы осью, центром кредитной системы.С точки зрения собственности на капитал центральные банки бывают гocyдapcтвенные, капитал которых принадлежит государству, смешанные - акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству. Некоторые центральные банки были сразу образованы в качестве государетвенных, другие создавались как акционерные, а затем национализировались.

Характеристику Центральному банку своей книге Деньги. Кредит. Банки даёт Лаврушин О.И. Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. В различных государствах такие банки называются по-разному народные, государственные, эмиссионные, резервные. Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии банкнот.Несмотря на то, что первым банком, осуществившим эмиссию, был Банк Стокгольма 3.1 История центрального банка Центральный банк Российской Федерации Банк России был учрежден 13 июля 1990г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР. 2 декабря 1990г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР Банке России , согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В июне 1991г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР Банка России , подотчетного Верховному Совету РСФСР. 20 декабря 1991г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР Банку России . Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации Банком России . В 1992-1995гг. в порядке поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля.

В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных ценных бумаг ГКО и стал принимать участие в функционировании.

С 1995г. Банк России прекратил использование прямых кредитов для финансирования дефицита федерального бюджета и перестал предоставлять целевые централизованные кредиты отраслям экономики. С целью преодоления последствий финансового кризиса 1998г. Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности.

В установленных законодательством рамках с рынка банковских услуг были выведены несостоятельные банки.Денежно-кредитная политика Банка России была ориентирована на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны.

Банк России гибко реагировал на изменение реального спроса на деньги, способствовал поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело к некоторому укреплению реального валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков.В результате взвешенной денежно-кредитной политики и политики валютного курса, проводимой Банком России, увеличились золотовалютные резервы Российской Федерации, нет резких колебаний обменного курса.

Деятельность Банка России в области развития платежной системы была направлена на повышение ее надежности и эффективности для обеспечения стабильности финансового сектора и экономики страны.С целью повышения информационной прозрачности в функционировании платежной системы Банком России была введена отчетность кредитных организаций и территориальных учреждений Банка по платежам, которая учитывала международный опыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами.

В 2003г. Банк России приступил к реализации проекта по усовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности за счет внедрения системы международных стандартов МСФО . Повышенное внимание Банк России уделяет ряду проблем.Одна из них связана с тем, что в последнее время все более важную роль начинают играть специфические риски, связанные с динамикой цен на отдельные финансовые активы и конъюнктурой рынка недвижимости.

К высокой концентрации рисков у ряда банков приводит практика кредитования связанных сторон. В связи с этим совершенствование Банком России методов банковского регулирования и надзора идет в направлении развития содержательного риск-ориентированного банковского надзора.Еще одна проблема, которой Банк России уделяет повышенное внимание, это фиктивная капитализация банков. С целью противодействия использованию банками разного рода схем для искусственного завышения или занижения значения обязательных нормативов в 2004г. Банк России принял ряд документов в том числе Положение О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери и Инструкцию Об обязательных нормативах банков . В связи с расширением круга кредитных организаций, предоставляющих населению ипотечные кредиты, Банк России в 2003г. издал Указание О проведении единовременного обследования по ипотечному кредитованию , в котором был определен порядок составления и предоставления сведений о предоставленных кредитными организациями ипотечных жилищных кредитах.

С принятием Федерального закона Об ипотечных ценных бумагах кредитные организации, обеспечивающие соблюдение требований по защите интересов инвесторов, получили законодательно закрепленную возможность рефинансировать свои требования по ипотечным кредитам за счет выпуска указанных ценных бумаг. В 2004г. на основании Федерального закона О Центральном банке Российской Федерации Банке России и Федерального закона Об ипотечных ценных бумагах Банк России издал Инструкцию Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием , в которой установил особенности расчета и значений обязательных нормативов, величину и методику определения дополнительных обязательных нормативов кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.

В декабре 2003г. был принят Федеральный закон О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации . В нем были определены правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также компетенция, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам.

В настоящее время в системе страхования вкладов участвует подавляющее большинство банков.

В них сосредоточено почти 100 процентов всех вкладов физических лиц, размещенных в банковских учреждениях Российской Федерации.

В апреле 2005г. Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации была принята Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года . В соответствии с этим документом основной целью развития банковского сектора на среднесрочную перспективу 2005 2008гг. является повышение его устойчивости и эффективности функционирования.

Основными задачами развития банковского сектора являются - усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков - повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции - повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций - предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем - развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций - укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

Реформирование банковского сектора будет способствовать реализации программы социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу 2005 2008гг прежде всего преодолению сырьевой направленности российской экономики за счет ее ускоренной диверсификации и реализации конкурентных преимуществ.

На следующем этапе 2009 2015гг. Правительство Российской Федерации и Банк России будут считать приоритетной задачу эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных финансовых рынках. 3.2 Характеристика центрального банка Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам. Во всех развитых странах действует несколько законов, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления.

В некоторых государствах главная задача центрального банка излагается в конституции.Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны он устанавливает организационно-правовой статус последнего, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой.

Данным законом закрепляются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны. Наряду с законом о центральном банке взаимодействия между центральным банком и банковской системой регулируются законом о банковской деятельности.Такой закон определяет основные права и обязанности кредитных институтов по отношению к центральному банку. Центральные банки развитых стран классифицируются по степени их независимости в решении вопросов денежной политики с помощью различных объективных и субъективных факторов.

К субъективным факторам относятся сложившиеся взаимоотношения между центральным банком страны и правительством с учетом неформальных контактов руководителей.Среди множества объективных факторов оценки независимости центральных банков можно выделить пять важнейших участие государства в капитале центрального банка и в распределении прибыли ? процедура назначения выбора руководства банка степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны.

Что касается первого фактора оценки, то состав собственников капитала центрального банка при про ведении денежно-кредитной политики существенно не влияет на его независимость. В соответствии со вторым фактором порядок выбора назначения и, главным образом, отзыва руководства центрального банка страны влияет на степень политической независимости последнего от органов государственного управления.

Третий фактор определяет, с одной стороны, рамки свободы деятельности центрального банка с другой его законодательно установленные полномочия.В большинстве развитых стран Австрии, Германии, Дании, Нидерландах, России, Франции, Швейцарии, Японии основные цели и сфера деятельности центрального банка отражены в конституции или подробно изложены в законах о центральном банке и банковской деятельности.

В ряде стран например, в США, Швеции и Италии формулировка задач центрального банка в законодательстве дана только в общих чертах. Тем не менее это несущественно для определения степени независимости центрального банка.Фактор подробности определения законодательством целей и задач центрального банка играет второстепенную роль и его влияние необходимо рассматривать только в совокупности с анализом традиций и условий функционирования центрального банка.

От четвертого фактора наличия установленного законодательством права государственных органов отклонять решения руководства центрального банка, а со стороны центрального банка обязательства координировать проводимые мероприятия с общей стратегией государственного регулирования прежде всего зависит политическая независимость центрального банка. Наиболее низкой степенью независимости от вмешательства государственных органов в денежно-кредитную политику обладают центральные банки Франции и Италии.

В этих странах право определения направлений вмешательства законодательным путем передано правительству. Центральный банк выступает в роли консультанта и призван руководствоваться решениями правительства. Со времен второй мировой войны руководство Банком Франции находится под влиянием министерства финансов.В законодательстве Великобритании, Нидерландов, Швеции и Японии четко установлена возможность государственных органов вмешиваться в политику центрального банка, инструктировать его, отменять его решения.

Несколько на более высокой ступени независимости находятся центральные банки Австрии и Дании. Законодательство этих стран не содержит формального права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику центрального банка, однако обязывает его координировать свою стратегию с политикой правительства.Центральные банки ФРГ и Швейцарии являются наиболее независимыми.

В законодательстве этих стран отсутствует право государства на вмешательство в денежную политику центрального банка. Пятый фактор независимости центрального банка выражается в наличии законодательного ограничения кредитования правительства и влияет как на экономическую, так и на политическую независимость центрального банка.Данный фактор имеет значение только при наличии системы непосредственного финансирования правительства центральным банком.

Такая система распро странена в большинстве развитых стран мира. Исключение составляют США и Великобритания, где государственные займы распределяются на открытом рынке. Наиболее независимы центральные банки Австрии, Германии и Нидерландов.Задачи и функции центральных банков Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам развитием и укреплением банковской системы страны обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть эмиссионным центром страны, т. е. пользоваться монопольным правом на вьшуск банкнот банком банков, т. е. совершать операции нес торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты кредитор последней инстанции , осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить официальные золото- валютные резервы главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств клирингов органом регулирования экономики денежно-кредитными методами.

В ряде стран эти задачи центральных банков закреплены законодательством Так, монополия на эмиссию национальной денежной единицы дает возможность центральному банку держать под контролем ликвидность кредитных институтов.

В Германии же, например, несмотря на то, что в Законе о Немецком федеральном банке не приводится механизм установления верхней границы роста денежной массы, определяются инструменты регулирования уже обращающихся денег.

В качестве банка банков центральный банк предоставляет кредитным институтам возможность рефинансирования. При этом центральный банк вправе по закону ограничить коммерческие банки страны в кредитных средствах.Наиболее распространены два вида операций центрального банка с кредитными институтами покупка и продажа чеков и векселей в том числе казначейских залоговые операции с ценными бумагами, векселями и платежными требованиями.

Важную роль в функционировании банковской системы страны играет характер осуществления надзора центральным банком. Однако в Великобритании на протяжении десятилетий вплоть до 1979 г. контроль за деятельностью второго уровня банковской системы со стороны Банка Англии не бьш закреплен законодательно и являлся достаточно либеральным.Немецкий федеральный банк способствует проведению надзора специальным федеральным органом банковского контроля.

Поскольку последний не располагает необходимой структурой агентств, то он опирается на филиальную сеть центрального банка. Английский национальный банк в отличие от Немецкого федерального банка данную функцию выполняет лишь в ограниченном объеме банковский контроль передан министерству финансов в проекте же нового закона предусматривается передача ему значительной части прав по банковскому надзору.При решении пяти задач центральный банк выполняет три основные функции регулирующую, контролирующую и информационно- исследовательскую.

К регулирующей функции относится регулирование денежной массы в обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и про ведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики. С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция.Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка при проведении, например, политики минимальных резервов или редисконтирования. Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т. е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок.

Кроме того, сюда относятся разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициeнтoв и норм и контроль за ними. Всем центральным банкам присуща информационно-исследовательская функция, т. е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке.

Так, Немецкий федеральный банк обязан давать при необходимости рекомендации федеральному правительству, а также снабжать его информацией о развитии кредитной системы.В законе о национальном банке большое значение отводится информационно- исследовательской функции банка предполагается, что банк обязан публиковать свои решения в специальном приложении к одной из центральных газет.

Например, Австрийский национальный банк наделен значительными правами в плане доступа к информации. Он вправе требовать справки о деятельности отдельных кредитных институтов, предписывать сроки и форму отчетности коммерческих банков. На базе этих данных центральный банк проводит анонимный статистический анализ и при необходимости представляет информацию в высшие инстанции государственной власти и международные организации.Центральный банк, имея, анализируя и публикуя объективную информацию о ситуации в денежно- кредитной сфере, может оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы.

От верности оценки информации зависит выбор направлений денежно-кредитной политики в целом.Принятие решения о дополнительном выпуске денежных средств эмиссионным управлением центрального банка основывается на соответствующем экономическом анализе ситуации в стране, с тем чтобы при необходимости дать рекомендации и скоординировать действия государственных органов. Информационно- исследовательская функция центрального банка предполагает также консультационную деятельность.

В порядке информационного обмена, а также с целью консультаций центральными банками проводятся встречи, конференции, в том числе и на международном уровне.Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решения какой-либо определенной задачи. Функции Центрального банка Российской Федерации.

В соответствии с Федеральным законом О внесении изменений и дополнений в Закон РФ О Центральном банке Российской Федерации Банке России от 26 апреля 1995 г. Центральному банку РФ предписано выполнение следующих функций во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их обращение быть кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организовывать систему рефинансирования устанавливать правила осуществления расчетов в Российской Федерации устанавливать правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы проводить государственную регистрацию кредитных организаций, выдавать и отзывать лицензии кредитных организаций, занимающихся их аудитом ? осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных организаций в соответствии с федеральными законами выполнять самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для решения основных задач Банка России регулировать прохождение валюты, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты определять порядок расчетов с иностранными государствами организовывать и производить валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации принимать участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организовывать составление платежHoгo баланса Российской Федерации в целях осуществления перечисленных функций проводить анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно- кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений публиковать соответствующие материалы и статистические данные осуществлять иные функции в соответствии с федеральными законами.

Детальный перечень функций Центрального банка Российской Федерации не противоречит международной практике работы центральных банков. Так же как и центральные банки других стран, Центральный банк Российской Федерации прежде всего выполняет функцию денежно-кредитного регулирования экономики И эмиссионную функцию.

Заключение Итак подведу итоги по трем разделам Деньги, Кредит, Банки . Деньги в условиях рыночной экономики осуществляют непрерывное движение в сфере обращения, и это движение связанное, прежде всего с исполнением функций средства и платежа, называется денежным обращением.

А денежная система - это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством.

В основе денежной системы находится денежное обращение, под которым понимается процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий обращение товаров и услуг, движение капитала.

Денежное обращение подразделяется на две сферы наличную и безналичную. Наличное обращение является движением наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами.

Безналичное обращение это движение стоимости без участия наличных денег, посредством перечисления денежных средств на счета кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.Известны различные типы денежных систем.

В зависимости от вида денег они подразделяются на системы металлического обращения и системы бумажно-кредитного обращения. К системам металлического обращения относятся биметаллизм и монометаллизм. Кредит играет специфическую роль в экономике он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения.Это достигается за счёт а сокращения расходов но изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, ибо значит, часть наличных денег оказывается ненужной б ускорения обращения денежных средств, многократного использования свободных денежных средств в сокращения резервных фондов.

Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами.Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров.

Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

Главными задачами, стоящими перед всеми центральными банками, является поддержание покупательной способности национальной денежной единицы и стабильности кредитно-банковской системы страны. Все центральные банки имеют сходные функции, применяют сопоставимые инструменты регулирования.Это обусловливает постепенное сближение их организационных структур, координацию их деятельности, а в Западной Европе - формирование единой денежно-кредитной и валютной политики стран - участниц ЕС. Основные функции центральных банков - эмиссия банкнот, проведение денежно-кредитной политики, рефинансирование банков, контроль за деятельностью кредитно-банковских учреждений, организация и контроль за функционированием системы платежей, проведение валютной политики, выполнение функций агента правительства.

Реализуя указанные функции, центральные банки добиваются осуществления поставленных перед ними задач. Одно из важнейших направлений деятельности центрального банка - рефинансирование кредитно-банковских институтов, направленное на обеспечение стабильности банковской системы.

Инструментарий рефинансирования со стороны центрального банка включает предоставление ссуд под учет векселей и ломбардных кредитов, то есть заимствований на кратко- и среднесрочной основе. Для повышения уровня ликвидности банковских институтов центральные банки осуществляют их рефинансирование с различной степенью интенсивности в разных странах.При этом использовать кредиты рефинансирования могут только стабильные банковские институты, испытывающие временные трудности.

Одной из важнейших функций центрального банка является участие в управлении государственным долгом, который формируется из обязательств центрального правительства, местных органов власти предприятий государственного сектора.Управление государственным долгом используется одновременно в качестве способа разрешения проблем государственных финансов и регулирования спроса и предложения на внутреннем денежно-кредитном рынке.

В результате данная функция приобретает комплексный характер, поскольку позволяет решать частные задачи и координировать бюджетную и денежно-кредитную политику. Центральный банк является проводником государственной валютной политики, направленной главным образом на регулирование валютного курса.Выбор режимов валютных курсов, используемых центральными банкам фиксированный, свободно плавающий, ползучий , двойной, система множественности валютных курсов осуществляется в зависимости от их сравнительных преимуществ применительно к конкретным экономическим условиям данной страны.

Список использованной литературы 1. Антонов Н Г и Пессель М А. Денежное обращение, кредит и банки. М. МАО Фин.стат.информ, 1995. 2. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Банки. Конспект лекций учебное пособие св М. Эксмо, 2007. 3. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки Учебник для вузов - М. ЮНИТИ, 2001 4. Журнал Деньги и Кредит 1 1998г. ежемесячный научно-практический журнал.Учредитель Банк России М. Финансы и статистика 5. Лаврушина О. И. Деньги, кредит, банки Учебник Под ред - М. финансы и статистика 1999 6. Поляков В.П Московина Л.А. Структура и функции центральных банков.

Зарубежный опыт Учебное пособие. М. ИНФРА-М, 1996. 7.