Макет бизнес - плана, разработан с учетом требований следующих документов

Макет бизнес-плана

Макет бизнес - плана, разработан с учетом требований следующих документов:

Постановления Правительства Российской Федерации от 22.11.1997 г. N 1470 "Об утверждении Порядка предоставления государственных гарантий на конкурсной основе за счет средств Бюджета развития Российской Федерации и Положения об оценке эффективности инвестиционных проектов при размещении на конкурсной основе централизованных инвестиционных ресурсов Бюджета развития Российской Федерации"; Методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов, утвержденных Министерством экономики РФ, Министерством финансов РФ, Государственным комитетом РФ по строительной, архитектурной и жилищной политике за N ВК 477 от 21.06.99 (вторая редакция, Москва. Экономика. 2000).

 

Макет бизнес - плана

Бизнес - план разрабатывается на период, превышающий срок окупаемости проекта на один год, с учетом календарного графика реализации проекта. В макете бизнес - плана приведены таблицы, соответствующие высокоэффективным коммерческим проектам со сроком окупаемости, равным двум годам.

Расчеты бизнес - плана ведутся в постоянных среднегодовых ценах года, в котором проводится конкурс.

 

Титульный лист

“Утверждаю”

Должность ____________________________

ФИО __________________________________

“_____” ____________________ 200___ г.

 

(печать)

Бизнес - план

(краткое название проекта)

 

 

Анкета предприятия

1. Наименование (полное и сокращенное) предприятия 2. Организационно-правовая форма 3. Форма собственности

Вводная часть или резюме проекта (3 - 4 стр.)

Это характеристика проекта, раскрывающая цели проекта и доказательства его выгодности. Показать, в чем сущность проекта, назвать преимущества продукции (услуг) в сравнении с лучшими отечественными и зарубежными аналогами, указать объем ожидаемого спроса на продукцию, потребность в инвестициях (таблица 1) и срок возврата заемных средств. Объем предполагаемой государственной поддержки (таблица 2). Срок окупаемости инвестиционных затрат. Срок наступления общего и краевого бюджетных эффектов. Риски и варианты их предотвращения.

Если реализация проекта позволяет решать некоторые социальные вопросы (создание новых рабочих мест, увеличение заработной платы, прокладка дорог и коммуникаций общего пользования, расширение жилого фонда, использование труда инвалидов и т.п.), то указать их.

 

Анализ возможностей компании с учетом

1. Оценка потребности и спроса на продукцию, производимую в соответствии с инвестиционным проектом. Данные об объемах производства подобной… 2. Ожидаемый объем выпускаемой продукции после выхода на проектные мощности… 3. Потенциальные конкуренты (указать наименования и адреса основных производителей товара, их сильные и слабые…

Производственный план

Назначение раздела - аргументировать выбор производственного процесса и охарактеризовать

Технико - экономические показатели согласно проектно - сметной документации, утвержденной

1. Программа производства и реализации продукции с учетом наиболее вероятных сроков оплаты реализованной продукции (таблица 4). Принятая технология… 2. Требования к организации производства. Степень готовности организации к… 3. Состав основного оборудования, его поставщики и условия поставок (покупка, аренда, лизинг). Обоснование выбора…

План маркетинга

1. Существующие и потенциальные потребители. Является ли предприятие, реализующее инвестиционный проект монополистом в выпуске данной продукции.… Патентная ситуация. Защита товара в стране лицензиата на внутреннем и… 2. Организация сбыта. Дать описание системы сбыта с указанием фирм, привлекаемых к реализации продукта. Трудности…

Организационный план

1. Сведения о заявителе. Статус, уставный капитал, состав организации. 2. Форма собственности заявителя. По товариществам указываются условия… 3. По открытым акционерным обществам указывается объем выпущенных акций и объем их эмиссии.

Финансовый план

1. Объем финансирования проекта с указанием источников должен представляться по форме таблицы 3. Согласие коммерческих банков или других заимодателей, включая иностранных, на… 2. Финансовые результаты реализации инвестиционного проекта показывают распределение выручки, полученной от продажи…

Таблица 1

Инвестиции (в период строительства и эксплуатации)

(тыс. руб.)

Статьи затрат

Всего по проекту

Освоено на момент подачи заявки на конкурс

Подлежит освоению

200__ год

200__ год

200__ год, всего

Всего

По кварталам

Всего

По кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1.Капитальные вложения, всего в том числе:

а) строительно- монтажные работы

б) оборудование

в) прочие затраты (указать по видам)

2. Прирост оборотных средств

3. Другие инвестиции в период освоения и эксплуатации (указать по видам)

4. Итого объем инвестиций (сумма показателей п.1 – п.3)

 

Таблица 2

Объемы государственной поддержки инвестиционного проекта

Таблица 3

Источники средств

(тыс. руб.)

Наименование источников

Средства на проект

20__ год

20__ год

20__ год, всего

Всего

на начало реализации проекта

Всего

по кварталам

Всего

по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1.Собственные средства, всего (сумма показателей пунктов 1 - 5), в том числе

2. Взнос в уставный капитал нового юридического лица

3. Прибыль

4. Амортизация основных средств

5. Амортизация нематериальных активов

6. Результат от продажи основных средств

7.Заемные и привлеченные средства, всего(сумма показателей пунктов 8 - 12), в том числе

8. Кредиты банков (по всем видам кредитов)

9. Заемные средства других организаций

10. Долевое участие в строительстве

11. Возвратные средства

11.1. Федерального бюджета

11.2. Краевого бюджета с указанием вида гос. поддержки

11.3. Бюджета муниципального образования Алтайского края

12. Дополнительные средства, остающиеся в распоряжении предприятия, в связи с изменениями сроков уплаты налогов и сборов

13. Прочие (указать)

14. Итого (сумма показателей 1 , 7 и 13)

Субсидирование части банковской процентной ставки за счет средств краевого бюджета

 

Таблица 4

Программа производства и реализации продукции

* Заполняется по каждому виду продукции или по типовым представителям отдельно.   Таблица 5

Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды

 

Таблица 6

Затраты на производство и сбыт продукции (на годовой объем)

(тыс. руб.)

Показатели

Ед. измерения

200__ год

200__ год

200__ год, всего

Всего

По кварталам

Всего

По кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1. (вид продукции *)

1. Прямые (переменные) затраты (без НДС), всего из них:

-материальные затраты

-затраты на оплату труда производственных рабочих

-отчисления на социальные нужды

- и т.д.

2. Постоянные (общие) затраты (без НДС), всего, в том числе:

а)общепроизводственные расходы, всего из них:

-затраты на оплату труда

-отчисления на социальные нужды

- и т.д.

б)общехозяйственные расходы, всего, из них: -затраты на оплату труда -отчисления на социальные нужды -и т.д.

в) расходы на сбыт продукции, всего из них: -затраты на оплату труда -отчисления на социальные нужды - и т.д.

3. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) (без НДС), всего из них:

3.1. затраты на оплату труда

3.2. отчисления на социальные нужды

3.3. затраты на материалы, топливо, энергию и др. (затраты на продукцию и услуги поставщиков)

4. НДС, акцизы, уплаченные по затратам на материалы, топливо, энергию и др.

* Заполняется по основным видам продукции

 

Таблица 6а

Затраты на производство и сбыт продукции сельхозтоваропроизводителей (на годовой объем)

(тыс. руб.)

Показатели

Ед. измерения

200__ год

200__ год

200__ год, всего

Всего

По кварталам

Всего

По кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1. (вид продукции *)

1. Прямые (переменные) затраты (без НДС), всего из них:

-семена и посадочный материал

-удобрения минеральные и органические

-средства защиты растений и животных

-корма

-сырье для переработки

-топливо и электроэнергия

-запасные части и материалы для ремонта основных средств

-Затраты на работы и услуги производственного характера (оплата транспорта, ремонта сельхозтехники и т.п.)

-затраты на оплату труда производственных рабочих

-отчисления на социальные нужды

- и т.д.

2. Постоянные (общие) затраты (без НДС), всего, в том числе:

а)общепроизводственные расходы, всего из них:

-затраты на оплату труда

-отчисления на социальные нужды

- и т.д.

б)общехозяйственные расходы, всего, из них: -затраты на оплату труда -отчисления на социальные нужды -и т.д.

в) расходы на сбыт продукции, всего из них: -затраты на оплату труда -отчисления на социальные нужды - и т.д.

3. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) (без НДС), всего из них:

3.1. затраты на оплату труда

3.2. отчисления на социальные нужды

3.3. затраты на материалы, топливо, энергию и др. (затраты на продукцию и услуги поставщиков)

4. НДС, акцизы, уплаченные по затратам на материалы, топливо, энергию и др.

* Заполняется по основным видам продукции

Таблица 7

Амортизационные отчисления

 

Таблица 8

Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности (на годовой объем)

(тыс. рублей)

Показатели	200__ год	200__ год	200__ год, всего
Всего	По кварталам	Всего	По кварталам
I	II	III	IV	I	II	III	IV
1. Общая выручка от реализации всех видов продукции по проекту с НДС (таблица 4, пункт 2)
2. НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи от реализации выпускаемой продукции (таблица 4, пункт 2)
3. Уплачиваемые экспортные пошлины
4. Выручка от реализации продукции за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей (разность между показателями п. 1 и пунктов 2, 3)
5. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) (таблица 6, пункт3+пункт4) в том числе:
а) НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи, уплачиваемые из затрат на материалы, топливо, энергию и др.(таблица 6, пункт 4)
6. Амортизационные отчисления (таблица 7, пункт 3)
7. Налоги, включаемые в себестоимость, всего в том числе: (указать каждый в отдельности)
8. Проценты в составе себестоимости
9. Финансовый результат (прибыль) (п. 4 - (п. 5 - п. 5а) - п. 6 - п. 7- п.8)
10. Налоги, относимые на финансовый результат (прибыль), всего в том числе: - налог на имущество - другие налоги (указать каждый в отдельности)
11. Налогооблагаемая прибыль (п. 9 - п. 10)
12. Налог на прибыль с учетом льгот
13. Чистая прибыль (п. 11 - п. 12)
14. НДС в составе строительных работ и приобретаемых основных средств, необходимых для реализации проекта
15. Платежи в бюджет начисленные (сумма показателей пунктов 2,3, 7,10,12 за вычетом показателей п. 5а и п. 14)
16. Поступление платежей в бюджет в соответствующем периоде
Справочно: Налогооблагаемая база по налогу на имущество: -всего по организации; -в том числе по имуществу, закрепленному за проектом

 

 

Таблица 9

План денежных поступлений и выплат

   

Таблица 10

Общий бюджетный эффект от реализации проекта

  * Подтверждается первичным документом

Таблица 10 а

Территориальный бюджетный эффект от реализации проекта

  * Подтверждается первичным документом