Проект по строительству гостиницы с нуля

 

 

БИЗНЕС-ПЛАН

«Строительство гостиницы класса 3*

в г. Б Н-кой области»

 

 

Суть проекта

Строительство в г. Б гостиницы класса 3* на 30 номеров с целью повышения инвестиционной привлекательности Б-кого района Н-кой области и предоставление приезжающим иностранным и российским специалистам полного комплекса высококлассных гостиничных услуг.

 

Финансирование проекта (в процентах):

Заемные средства в виде кредитной линии в коммерческом банке под гарантии предприятий г. Б Н-кой области - 100%.

 

Характер строительства

Новое капитальное строительство.

 

Сметная стоимость проекта

Сметная стоимость - 12 млн. руб. капитальное строительство и 3 млн. руб. оборудование для гостиницы.

 

Сроки строительства

Срок строительства – 12 месяца с начала финансирования проекта.

 

Срок окупаемости проекта

Простой срок окупаемости проекта – 2года 1 месяц с момента ввода в эксплуатацию;

Дисконтированный срок окупаемости проекта при ставке дисконтирования 25 % в год – 4 года с момента ввода в эксплуатацию.

 

2002 г.

 

Содержание

 

Содержание.......................................................................................................................................................................... 2

Приложения......................................................................................................................................................................... 2

1. РЕЗЮМЕ.................................................................................................................................................................................. 4

2. ОБЗОР РЫНКА ГОСТИНИЧНЫХ УСЛУГ................................................................................................................ 6

Характеристика потока гостей г. Б........................................................................................................................... 6

Потребность в гостиничных услугах предприятий г. Б.................................................................................... 6

Обзор рынка гостиничных услуг................................................................................................................................. 8

3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН................................................................................................................................... 10

Перечень предоставляемых услуг........................................................................................................................... 10

Объем производства....................................................................................................................................................... 10

4. Календарный план инвестиционного периода........................................................................... 12

Технология строительства.......................................................................................................................................... 12

5. Организационный план...................................................................................................................................... 14

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН.................................................................................................................................................... 16

Исходные данные для составления финансового плана............................................................................ 16

Результаты расчета финансового плана............................................................................................................. 24

7. ЗАКЛЮЧЕНИЕ................................................................................................................................................................... 26

Приложения

Рисунок 1 План Цокольного этажа

Рисунок 2 План Первого этажа

Рисунок 3 План Второго этажа

Рисунок 4 Фронтальный вид гостиницы

Рисунок 5 Левый фасад гостиницы

Рисунок 6 Правый фасад гостиницы

Рисунок 7 Вид сзади

Рисунок 8 Изометрия 1

Рисунок 9 Изометрия 2

Таблица 1. Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации.

Таблица 2. Инвестиции.

Таблица 3. Источники средств.

Таблица 4. Программа производства и реализации продукции.

Таблица 5. Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды.

Таблица 6. Затраты на производство и сбыт продукции.

Таблица 7. Амортизационные отчисления.

Таблица 8. Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности.

Таблица 9. План денежных поступлений и выплат.

Таблица 10. Бюджетный эффект от реализации проекта.

Таблица 11. Прирост налоговых платежей в бюджеты разных уровней.

Таблица 12. Расчет срока окупаемости проекта.

Таблица 13. Расчет точки безубыточности.

Диаграмма 1 Банковский кредит. Кредитная линия на приобретение основных средств.

Диаграмма 2. График NPV.

Диаграмма 3. Анализ чувствительности (простой срок окупаемости).

РЕЗЮМЕ

 

Целью проекта является обеспечение приезжающих в г. Б иностранных и российских специалистов полным комплексом высококлассных гостиничных услуг путем строительства в центре города комфортабельной гостиницы класса 3*, отвечающей европейским стандартам. Строительство гостиницы направлено на модернизацию инфраструктуры города, предназначенной для обеспечения развития бизнеса и повышения инвестиционной привлекательности Б-кого района.

Проект поддерживается Администрацией Б-кого района Н-кой области, заинтересованной в привлечении инвестиций на предприятия Б-кого района.

Для достижения поставленных целей планируется возведение в центре города 2-х этажного с цокольным этажом гостиничного комплекса общей площадью 1080 кв. м., и состоящего из:

30 гостиничных номеров общей площадью 520 кв.м.;

холла, администрации, технических служб общей площадью 300 кв.м.;

ресторана, бара, центра отдыха общей площадью 260 кв.м.;

обменного пункта;

стоянки для автомобилей на 20 мест.

Строительство гостиницы планируется осуществить по современной строительной технологии “ARXXTM”, сертифицированной для применения в России, и основанной на возведении монолитобетонной стены с использованием неснимаемой полистирольной опалубки.

Комплекс услуг гостиницы включает:

услуги гостиницы и апартаментов;

услуги телефонной междугородней и международной связи;

услуги Интернета и электронной почты;

услуги спутникового телевидения;

услуги камеры хранения и индивидуальных сейфов;

услуги бара и ресторана;

услуги центра отдыха;

услуги обмена валюты;

транспортные услуги по встрече и отправке гостей в аэропорт и железнодорожный вокзал г. Н. Новгорода;

услуги прачечной;

услуги охраны;

услуги стоянки автотранспорта.

Цены на услуги гостиницы планируется установить в диапазоне цен гостиницы «В» и пансионата «М». Цены должны соответствовать как уровню предлагаемых услуг так и давать возможность останавливаться в гостинице, как отечественным, так и иностранным гостям.

График реализации проекта:

Производство архитектурно-проектных работ – 3 месяца с начала финансирования.

Производство строительно-монтажных работ – 9 месяцев после утверждения рабочего проекта строительства гостиницы.

Получение сертификата на оказание гостиничных услуг – в течении 2-х месяцев после государственной приемки объекта.

Для строительства гостиницы, оснащения ее мебелью, средствами связи и необходимым инвентарем необходимы инвестиции в объеме 16 млн. рублей. Форма инвестирования – 100% заемные средства в виде кредитной линии в коммерческом банке под гарантии предприятий г. Б Н-кой области на период строительства и ввода гостиницы в эксплуатацию и под залог движимого и недвижимого имущества гостиницы на последующий срок до момента полного погашения кредита. Срок возврата кредита – 5 лет с момента открытия кредитной линии. Порядок погашения кредита и процентов за пользование денежными средствами - ежемесячно равными платежами через 6 месяцев после ввода гостиницы в эксплуатацию или через 18 месяцев после открытия кредитной линии. Размер процентов за пользование денежными средствами – 25% годовых.

Направления использования привлеченных инвестиций:

Строительство гостиницы – 12645,4 тыс. рублей.

 

Наименование	Сумма (тыс. руб.)
ТЭО проекта, предварительные маркетинговые исследования, оплата экспертов и консультантов	217,0
Составление проектно- сметной документации	710,4
СМР	6696,0
Отделочные работы	5022,0
Итого	12645,4

 

Оборудование гостиницы – 3052,26 тыс. рублей.

 

Наименование	Сумма (тыс. руб.)
Оборудование номеров	1756,46
Приобретение автомобиля	201,5
Приобретение оборудования для гостиницы	1094,3
Итого	3052,26

 

Финансовая оценка проекта:

простой срок окупаемости проекта – 2 года 1 месяц с момента ввода гостиницы в эксплуатацию или 3 года 1 месяц с момента начала финансирования;

дисконтированный срок окупаемости проекта при ставке дисконтирования 25% в год - 4 года с момента ввода гостиницы в эксплуатацию или 5 лет с момента начала финансирования;

индекс доходности инвестиций при ставке дисконтирования 25% в год - 1,22;

внутренняя ставка доходности инвестиций в реальном выражении (без учета инфляционной компоненты) – 33% в год;

чистая современная ценность инвестиций (NPV) при ставке дисконтирования 25% в год - 2803,8 тыс. рублей (при сроке реализации проекта 5 года).

ОБЗОР РЫНКА ГОСТИНИЧНЫХ УСЛУГ.

Характеристика потока гостей г. Б.

Город Б. является одним из крупных промышленных центров Н-кой области. На его территории расположены крупные промышленные предприятия, в том числе предприятия с участием иностранного капитала. Основными посетителями города являются российские и иностранные специалисты, приезжающие на предприятия города.

Потребность в гостиничных услугах предприятий г. Б.

Таблица 1 Посещаемость предприятий г.Б российскими и иностранными руководителями и специалистами в 2001 г. Интервал Численность…   В ходе опроса были разосланы анкеты во все крупные предприятия города около 20 анкет, получен ответ от 9…

Обзор рынка гостиничных услуг.

В настоящее время рынок гостиничных услуг в г. Б представляет одна гостиница расположенная в городской черте «В», которая не обеспечивает требуемый… Иностранные специалисты предпочитают останавливаться в пансионате «М», но… Сложившаяся ситуация с обеспечение гостиничными услугами приезжающих в город иностранных и отечественных специалистов…

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Перечень предоставляемых услуг

услуги гостиницы и апартаментов, в том числе: 2 номера люкс; 12 номеров 1 класса;

Объем производства

Реализация гостиничных номеров   Наименование Кол-во номеров Объем производства в…  

Календарный план инвестиционного периода

Подготовительный этап – 3 месяца Предварительный маркетинговый анализ. Разработка бизнес-плана проекта и согласование с предприятиями г. Б, заинтересованными в строительстве гостиницы.

Строительство гостиницы – 9 месяцев

Строительство фундаментов.

Строительство коробки здания.

Подключение к наружным инженерным сетям.

Монтаж внутренних инженерных сетей.

Внутри отделочные работы.

Монтаж оборудования и установка мебели.

Сдача объекта государственной комиссии. Завершающие мероприятия по вводу комплекса в эксплуатацию.

Сертификация гостиницы на оказание услуг.

Технология строительства

Основные преимущества системы: · высокие теплоизоляционные характеристики (4,41 м2 оС/Вт); · высокая степень защиты от влаги;

Организационный план

Для организации строительства и эксплуатации гостиницы планируется образование нового юридического лица. Новое предприятие должно быть создано в форме общества с ограниченной… Участие в создании нового юридического лица (вклад в уставный капитал) предприятий г. Б. нецелесообразно, т.к.…

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Моделирование финансового плана реализации проекта проводилось с помощью компьютерной модели «МАСТЕР ПРОЕКТОВ: Бюджетный подход», разработанной…

Исходные данные для составления финансового плана

Временные параметры моделирования проекта: Интервал планирования – 1 месяц; Продолжительность интервала планирования – 30 дней;

Постоянные инвестиционные затраты

Инвестиционные затраты, связанные со строительством, приведены в таблице:   Наименование Всего ( тыс. руб.) Издержки до…  

Оборудование номера 2 класса

  Общая потребность в инвестициях составляет 15307,9 тыс. руб. Сроки использования прочих вне оборотных активов приведены в таблице:

Выручка от реализации

· услуги проживания в гостинице с завтраком; · сдача помещений в аренду; · услуги охраняемой автостоянки.

Переменные производственные затраты

  Номера люкс       Сумма в день, рублей Электроэнергия 33,57 …  

Постоянные производственные затраты

Постоянные общехозяйственные расходы составляют 2478,63 тыс. рублей в год. Перечень статей постоянных затрат приведен в таблице:   № п/п Наименование статей расходов Сумма в…  

Внешние источники финансирования

На строительство здания гостиницы, оборудование номеров, приобретение оборудования для гостиницы планируется долгосрочный инвестиционный кредит в… В связи с продолжительность строительства и для снижения затрат на кредит…   Направления инвестирования …

Результаты расчета финансового плана

Таблица 1. Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации. Таблица 2. Инвестиции. Таблица 3. Источники средств.

Оценка проекта с учетом стоимости капитала.

  ОЦЕНКА ПРОЕКТА С УЧЕТОМ СТОИМОСТИ КАПИТАЛА   Примечание Реальная ставка дисконтирования 2,0% …   Чистая современная ценность инвестиций (NPV) после 5 лет реализации проекта имеет положительную величину, что…

Оценка бюджетной эффективности проекта

В таблице 10 приведен расчет бюджетной эффективности проекта с учетом предполагаемой поддержки государства.

В таблице 11 приведен прирост налогов в бюджеты разных уровней в течении реализации проекта (5 лет).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

 

Проведенный анализ результатов показывает объективные возможности реализации проекта «Строительство гостиницы класса 3* в г. Б». Проект имеет высокое значение внутренней нормы прибыли (IRR) равной 33% в год (без учета инфляционной компоненты), приемлемые сроки окупаемости – 2,1 года простой срок окупаемости и 4 года дисконтированный срок окупаемости. Чистая современная ценность инвестиций (NPV) после 5 лет реализации проекта имеет положительную величину, что свидетельствует о приемлемости данных инвестиций при заданной ставке дисконтирования. Индекс доходности равен 1,22 и больше единицы, поэтому проект может считаться эффективным.

Наиболее важными аспектами реализации проекта являются обеспечение требуемой загрузки гостиницы и система качества услуг. Для этого необходимо уделить внимание подготовке персонала гостиницы, провести маркетинговые акции на предприятиях города.

Учитывая, что инициатором проекта выступила администрация Б-кого района с целью увеличения инвестиционной привлекательности района можно с уверенностью констатировать объективную возможность реализации проекта.

 

Таблица 1
Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации, тыс. рублей
(в среднегодовых ценах года проведения конкурса)
Наименование показателей	Всего по проектно-сметной документации	Выполнено	Подлежит выполнению до конца строительства
на начало текущего года	на момент подачи заявки на конкурс
Капитальные вложения по утвержденному проекту, всего
в том числе:
Строительно-монтажные работы	12150,40			12150,40
Оборудование номеров	1699,80			1699,80
Приобретение автомобиля	195,00			195,00
Приобретение оборудования для гостиницы	954,00			954,00
Итого	14999,20			14999,20

 

 

Таблица 2

ИНВЕСТИЦИИ, тыс. рублей

(в период строительства и эксплуатации)

№ п/п

Статьи затрат

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

Всего

по кварталам

Всего

по кварталам

Всего

Всего

Всего

I

II

III

IV

I

II

III

IV

Капитальные вложения по утвержденному проекту, подлежащие выполнению (таблица 1)

Капитальные вложения в объекты сбыта

Приобретение оборотных средств

Другие инвестиции в период освоения и эксплуатации производственных мощностей

Итого - объем инвестиций

 

 

Таблица 3
ИСТОЧНИКИ СРЕДСТВ, тыс. рублей
(на начало реализации проекта)
№ п/п	Наименование источников	Средства на начало реализации проекта
	СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
	Выручка от реализации акций (взнос в уставной капитал в денежной форме)
	Нераспределенная прибыль (фонд накопления)
	Неиспользованная амортизация основных стедств
	Амортизация нематериальных активов
	Результат от продажи основных средств
	Собственные средства, всего
	ЗАЕМНЫЕ И ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА
	Кредиты банков (по всем видам кредитов)	14 999
	Заемные средства других организаций
	Долевое участие в строительстве
	Прочие
	Заемные и привлеченные средства, всего	14 999
	Предполагаемая государственная поддержка проекта
	Итого	14 999

 

Таблица 4

ПРОГРАММА ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ

№ п/п

Показатели

Ед. изм.

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

Всего

по кварталам

Всего

по кварталам

Всего

Всего

Всего

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1.1.

Комнаты люкс

Объем реализации в натуральном выражении, всего

номер в день

Цена реализации за единицу продукции

руб.

4 126

4 226

4 328

4 433

4 540

5 838

Выручка от реализации продукции

тыс.руб.

1 523

1 676

1 844

2 029

Общая выручка от реализации (в рублях)

тыс.руб.

1 919

2 112

2 324

2 557

в том числе:

НДС

тыс.руб.

акцизы

тыс.руб.

пошлины

тыс.руб.

налог с продаж

тыс.руб.

1.2.

Комнаты 1 категории

Объем реализации в натуральном выражении, всего

номер в день

Цена реализации за единицу продукции

руб.

2 476

2 536

2 597

2 660

2 724

3 503

Выручка от реализации продукции

тыс.руб.

1 291

1 291

5 484

1 322

1 354

1 387

1 420

6 034

6 639

7 306

Общая выручка от реализации (в рублях)

тыс.руб.

1 627

1 627

6 910

1 666

1 706

1 748

1 790

7 603

8 366

9 205

в том числе:

тыс.руб.

НДС

тыс.руб.

1 097

1 207

1 328

1 461

акцизы

тыс.руб.

пошлины

тыс.руб.

налог с продаж

тыс.руб.

1.3.

Комнаты 2 категории

Объем реализации в натуральном выражении, всего

номер в день

Цена реализации за единицу продукции

руб.

1 857

1 902

1 948

1 995

2 043

3 504

Выручка от реализации продукции

тыс.руб.

1 291

1 291

5 484

1 322

1 354

1 387

1 420

6 034

6 639

7 306

Общая выручка от реализации (в рублях)

тыс.руб.

1 627

1 627

6 910

1 666

1 706

1 748

1 790

7 603

8 366

9 205

в том числе:

тыс.руб.

НДС

тыс.руб.

1 097

1 207

1 328

1 461

акцизы

тыс.руб.

пошлины

тыс.руб.

налог с продаж

тыс.руб.

1.4.

Пище- блок

Объем реализации в натуральном выражении, всего

кв.м.

Цена реализации за единицу продукции

руб.

Выручка от реализации продукции

тыс.руб.

1 087

Общая выручка от реализации (в рублях)

тыс.руб.

1 028

1 131

1 245

1 370

в том числе:

тыс.руб.

НДС

тыс.руб.

акцизы

тыс.руб.

пошлины

тыс.руб.

налог с продаж

тыс.руб.

1.5.

Прачечная

Объем реализации в натуральном выражении, всего

кв.м.

Цена реализации за единицу продукции

руб.

Выручка от реализации продукции

тыс.руб.

Общая выручка от реализации (в рублях)

тыс.руб.

в том числе:

тыс.руб.

НДС

тыс.руб.

акцизы

тыс.руб.

пошлины

тыс.руб.

налог с продаж

тыс.руб.

1.6.

Филиал банка

Объем реализации в натуральном выражении, всего

кв.м.

Цена реализации за единицу продукции

руб.

Выручка от реализации продукции

тыс.руб.

Общая выручка от реализации (в рублях)

тыс.руб.

в том числе:

тыс.руб.

НДС

тыс.руб.

акцизы

тыс.руб.

пошлины

тыс.руб.

налог с продаж

тыс.руб.

1.7.

Стоянка

Объем реализации в натуральном выражении, всего

место

Цена реализации за единицу продукции

руб.

Выручка от реализации продукции

тыс.руб.

Общая выручка от реализации (в рублях)

тыс.руб.

в том числе:

тыс.руб.

НДС

тыс.руб.

акцизы

тыс.руб.

пошлины

тыс.руб.

налог с продаж

тыс.руб.

Общая выручка от реализации продукции, итого

тыс.руб.

4 080

4 080

17 330

4 178

4 279

4 383

4 489

19 068

20 982

23 087

в том числе:

НДС

тыс.руб.

2 751

3 027

3 330

3 665

акцизы

тыс.руб.

пошлины

тыс.руб.

налог с продаж

тыс.руб.

1 099

 

 

Таблица 5

Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды

№ п/п

Показатели

Ед. изм.

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

Всего

по кварталам

Всего

по кварталам

Всего

Всего

Всего

I

II

III

IV

I

II

III

IV

Численность работающих по проекту, всего в том числе

чел.

Служба приема и на этажах

чел.

Горничные и служба дополнительныч услуг

чел.

Техническая служба и охрана

чел.

сотрудники аппарата управления

чел.

Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды

Расходы на оплату труда службы приема и на этажах, всего в том числе

тыс. руб.

заработанная плата

тыс. руб.

отчисления на социальные нужды

тыс. руб.

Расходы на оплату труда горничных и слубы дополнительных услуг, всего в том числе

тыс. руб.

заработанная плата

тыс. руб.

отчисления на социальные нужды

тыс. руб.

Расходы на оплату труда технической службы и охраны, всего в том числе

тыс. руб.

заработанная плата

тыс. руб.

отчисления на социальные нужды

тыс. руб.

Расходы на оплату труда сотрудников аппарата управления, всего в том числе

тыс. руб.

заработанная плата

тыс. руб.

отчисления на социальные нужды

тыс. руб.

Расходы на оплату труда, всего в том числе

тыс. руб.

1 739

1 739

1 739

1 739

заработанная плата

тыс. руб.

1 280

1 280

1 280

1 280

отчисления на социальные нужды

тыс. руб.

 

 

Таблица 6
ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО И СБЫТ ПРОДУКЦИИ, тыс. рублей
(на годовой объем)
№ п/п	Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Всего	по кварталам	Всего	по кварталам	Всего	Всего	Всего
I	II	III	IV	I	II	III	IV
	Прямые (переменные ) затраты, всего в том числе:													1 048
	Комнаты люкс
	прямые затраты
	Комнаты 1 категории
	прямые затраты
	Комнаты 2 категории
	прямые затраты
	Пище- блок
	прямые затраты
	Прачечная
	прямые затраты
	Филиал банка
	прямые затраты
	Стоянка
	прямые затраты
	Постоянные (общие) затраты, всего в том числе:	1 245				1 245	5 600	1 304	1 366	1 431	1 500	6 764	8 204	6 402
общепроизводственные расходы, всего из них:
общехозяйственные расходы, всего из них:	1 245				1 245	5 600	1 304	1 366	1 431	1 500	6 764	8 204	6 402
общие постоянные затарты						3 584					4 545		7 310
затраты на оплату труда						1 484					1 632	1 796	1 977
отчисления на социальные нужды
расходы на сбыт продукции, всего из них:
	Общие затраты на производство и сбыт продукции, всего в том числе:	1 490				1 490	6 581	1 549	1 611	1 676	1 745	7 744	9 185	7 450
затраты на материалы и др.													1 048
затраты на оплату труда						1 484					1 632	1 796	1 977
отчисления на социальные нужды
	НДС, акцизы, уплаченные из затрат на материалы, топливо, энергию и др.						1 000					1 269	1 609	2 041

 

 

Таблица 7

АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ, тыс. рублей

№ п/п

Показатели

Норма амортизации, %

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

Всего

по кварталам

Всего

по кварталам

Всего

Всего

Всего

I

II

III

IV

I

II

III

IV

Основные фонды и нематериальные активы по проекту, всего в том числе:

10 416

10 416

а)

по бизнес-плану, всего из них:

10 416

здания и сооружения

5%

8 438

оборудование

20%

1 978

1 978

нематериальные активы

б)

ранее понесенные затраты на создание фондов, всего из них:

здания и сооружения

оборудование

нематериальные активы

в)

начисленная амортизация по проекту

г)

остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов по проекту

10 416

10 252

9 271

10 007

9 762

9 517

9 271

8 290

7 309

7 309

Ранее созданные основные фонды и нематериальные активы, относимые на себестоимость продукции по бизнес-плану (общепроизводственные, общехозяйственные и сбытовые), всего в том числе:

а)

основные фонды

здания и сооружения

оборудование

нематериальные активы

б)

начисленная амортизация

в)

остаточная стоимость основных фондов

Начисленная амортизация, всего (сумма показателей пунктов 1"в" и 2"б")

Всего остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов, всего (сумма показателей пунктов 1"г" и 2"в")

10 416

10 252

9 271

10 007

9 762

9 517

9 271

8 290

7 309

7 309

 

 

Таблица 8
ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ И СБЫТОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, тыс. рублей
(на годовой объем)
№ п/п	Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Всего	по кварталам	Всего	по кварталам	Всего	Всего	Всего
I	II	III	IV	I	II	III	IV
	Общая выручка от реализации продукции (таблица 4, пункт 2)	4 080					17 330	4 178	4 279	4 383	4 489		20 982	23 087
	НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи от реализации выпускаемой продукции (таблица 4, пункт 2)						3 576					3 935	4 330	4 764
	Уплачиваемые экспортные пошлины
	Выручка от реализации продукции за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей (разность между показателями пункта 1 и пунктов 2,3)	3 238						3 316	3 396	3 479	3 563		16 652	18 323
	Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) (таблица 6, пункт 3), кроме того:	1 490						1 549	1 611	1 676	1 745	7 744	9 185	7 450
а)	НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи, уплачиваемые из затрат на материалы, топливо, энергию (таблица 6, пункт 4)						1 000					1 269	1 609	2 041
	Амортизационные отчисления (таблица 7, пункт 3)
	Налоги, включаемые в себестоимость, всего в том числе:
	налог на пользование автомобильными дорогами
	Финансовый результат (прибыль) (разность между показателями пункта 4 и пунктов 5, 6 и 7)	1 715				1 715	6 054	1 489	1 506	1 522	1 537	6 257	6 320	9 709
	Налоги относимые на финансовый результат (прибыль), всего в том числе:
	налог на имущество
	налог на рекламу
	Проценты за кредит, относимых на финансовый результат (прибыль)
	Налогооблагаемая прибыль (разность показателей пункта 8 и пунктов 9 и 10)	1 715				1 715	5 937	1 458	1 477	1 493	1 509	6 150	6 222	9 620
	Налог на прибыль (24%)
а)	Проценты за кредит, выплачиваемые из чистой прибыли						6 068		4 305			2 723	1 652
	Чистая прибыль (разность показателей пункта 8 и пунктов 9, 10 и 12, 12а)	1 581				1 581	-653	1 327	-2 959			2 920	4 103	8 642
	Платежи в бюджет (сумма показателей пунктов 2, 3, 7, 9, 12 за вычетом показателя пункта 5"а")						3 353					3 431	3 452	3 392

 

 

Таблица 9
ПЛАН ДЕНЕЖНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И ВЫПЛАТ, тыс. рублей
№ п/п	Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Всего	по кварталам	Всего	по кварталам	Всего	Всего	Всего
I	II	III	IV	I	II	III	IV
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И СБЫТУ ПРОДУКЦИИ (УСЛУГ)
	Денежные поступления (сумма показателей пунктов 1"а" и 1"б"), всего в том числе:	4 080				4 080	17 330	4 178	4 279	4 383	4 489	19 068	20 982	23 087
а)	поступления от продажи продукции (услуг) (таблица 8, пункт 1)	4 080				4 080	17 330	4 178	4 279	4 383	4 489	19 068	20 982	23 087
б)	прочие доходы от производственной деятельности
	Денежные выплаты (сумма показателей пунктов 2"а" и 2"б"), всего в том числе:	2 499				2 499	10 934	2 606	2 688	2 775	2 865	12 444	14 246	12 883
а)	затраты по производству и сбыту продукции (услуг) (таблица 8, пункт 5, 5а)	1 705				1 705	7 581	1 777	1 853	1 933	2 017	9 013	10 794	9 490
б)	платежи в бюджет (таблица 8, пункт 14)						3 353					3 431	3 452	3 392
	Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (разность показатклей пунктов 1 и 2)	1 581				1 581	6 396	1 573	1 591	1 608	1 624	6 624	6 735	10 204
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
	Поступление средств (сумма показателей пунктов 4"а", 4"б" и 4"в"), всего в том числе:	2 500			2 500
а)	денежные средства претендента на начало реализации проекта
б)	продажа имущества
в)	продажа финансовых активов (паи, ценные бумаги других эмитентов)
г)	Списание НДС, уплаченного при приобретении внеоборотных активов	2 500			2 500
	Выплаты (таблица 2, пункт 5), всего	14 999	5 508	5 832	3 659
	Сальдо потока от инвестиционной деятельности (разность показателей пунктов 4 и 5)	-12 499	-5 508	-5 832	-1 159
	Сальдо потока по производственной и инвестиционной деятельности (сумма показателей пунктов 3 и 6)	-10 918	-5 508	-5 832	-1 159	1 581	6 396	1 573	1 591	1 608	1 624	6 624	6 735	10 204
	Сальдо потока нарастающим итогом		-5 508	-11 340	-12 499	-10 918		-9 345	-7 755	-6 146	-4 522			12 306
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
	Поступление средств (сумма показателей пунктов 8"а", 8"б" и 8"в"), всего в том числе:	14 999	5 508	5 832	3 659
а)	поступления от продажи своих акций
из них продажа государству
б)	кредиты всего, в том числе	14 999	5 508	5 832	3 659
	кредитная линия на приобретение основных средств	14 999	5 508	5 832	3 659
в)	займы
	Выплата средств (сумма показателей пунктов 9"а", 9"б" и 9"в"), всего в том числе:						8 211		4 305			10 133	7 760	4 866
а)	уплата процентов за предоставленные средства (кроме процентов по краткосрочным кредитам) из них:						6 068		4 305			2 723	1 652
	кредитная линия на приобретение основных средств						6 068		4 305			2 723	1 652
	по другим заемным средствам
б)	погашение основного долга, всего из них:						2 143					7 410	6 108	4 285
	кредитная линия на приобретение основных средств						2 143			1 071	1 071	4 285	4 285	4 285
в)	выплата дивидентов
	Сальдо потока по финансовой деятельности (разность показателей пунктов 8 и 9)	14 999	5 508	5 832	3 659		-8 211		-4 305	-915	-848	-10 133	-7 760	-4 866
	Общее сальдо потока (сумма показателей пунктов 7 и 10)	4 081			2 500	1 581	-1 815	1 573	-2 714			-3 509	-1 025	5 339
	Сальдо потока нарастающим итогом	8 162			2 500	4 081	2 594	5 653	2 940	3 633	4 409	-2 610	-1 150	5 213

 

 

Таблица 10
Бюджетный эффект от реализации проекта, тыс. рублей
№ п/п	Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
	Выплаты	2 715	1 000	1 269	1 609	2 041
а)	предполагаемая государственная поддержка проекта (таблица 3, пункт 12)
б)	НДС (комполектующие изделия, запасные части, оборудование, строительные работы, материалы, топливо, электроэнергия)	2 715	1 000	1 269	1 609	2 041
	Поступления средств (сумма показателей пунктов 2"а", 2"б", 2"в", 2"г", 2"д", 2"е", 2"ж"), итого в том числе:	3 827	13 952	16 426	14 659	7 769
а)	налоги и платежи в бюджет (таблица 9, пункт 2 "б")	3 508	4 353	4 700	5 061	1 231
б)	единовременные затраты при оформлении земельного участка (подтверждается первичным документом)
в)	подоходный налог на заработанную плату 0,13*затраты на оплату труда (таблица 6, пункт 3)			1 007	1 194
г)	отчисления на социальные нужды (пенсионный фонд, фонд социального страхования, фонд занятости, обязательное медицинское страхование) (таблица 6, пунк3 - отчисления на социальные нужды)
д)	выручка от продажи государственного пакета акций
е)	возврат процентов по государственному кредиту (таблица 9, пункт 9"а")		6 068	2 723	1 652
ж)	возврат основного долга государству (таблица 9, пункт 9"б")		2 143	7 410	6 108	4 285
	Сальдо потока (разность показателей пунктов 2 и 1)	1 112	12 952	15 158	13 050	5 728
	То же нарастающим итогом	1 112	14 064	29 222	42 272	48 000
	Коэффициент дисконтирования (пункт 8 бизнес-плана)	10%	10%	10%	10%	10%
	Дисконтированная величина, сальдо потока (частное от деления показателей пунктов 3 и 5)	1 014	10 772	11 498	9 028	3 963
	Чистый дисконтированный доход государтва нарастающим итогом	1 014	11 787	23 285	32 313	36 276
	Чистый дисконтированный доход государтва с учетом рисков		8 610	8 216	5 767	3 963
	Чистый дисконтированный доход государтва с учетом рисков нарастающим итогом		9 517	17 732	23 499	27 462
	Ставка рефинансирования	25%
	Прогноз инфляции в бюджете РФ на 2002г.	14%
	Величина риска средняя (увеличение объемов продаж существующей продукции)	13%

 

 

Таблица 11
Прирост налоговых платежей в бюджеты разных уровней, тыс. рублей
№ п/п	Показатели	Ставка	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	Всего
	Прирост НДС (федеральный бюджет)	20%	-2 067	1 750	1 758	1 722	1 624	4 787
	Прирост налога на прибыль всего, в том числе:	24%						2 028
	федеральный бюджет	7,5%
	областной бюджет	14,5%						1 225
	местный бюджет	2,0%
	Прирост налога на пользователей автодорог (областной бюджет)	1%
	Прирост налога с продаж всего, в том числе:	5%					1 099	4 026
	областной бюджет	2%						1 610
	местный бюджет	3%						2 416
	Прирост налога на имущество всего, в том числе:	2%
	областной бюджет	1%
	местный бюджет	1%
	Прирост налога на рекламу (местный бюджет)	5%
	Итого, в том числе		-1 718	3 309	3 389	3 413	3 297	11 691
	федеральный бюджет		-2 025	1 914	1 916	1 868	1 748	5 421
	областной бюджет							3 681
	местный бюджет							2 589

 

 

Таблица 12
РАСЧЕТ СРОКА ОКУПАЕМОСТИ ПРОЕКТА
№ п/п	Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
по кварталам	по кварталам	по кварталам	по кварталам	Всего
I	II	III	IV	I	II	III	IV	I	II	III	IV	I	II	III	IV
	Амортизационные отчисления (таблица 8, пункт 6)
	Чистая прибыль (таблица 8, пункт 13)				1 581	1 327	-2 959									1 061	1 129	8 642
	Сумма амортизации и чистой прибыли				1 581	1 573	-2 714					1 015				1 307	1 374	9 623
	Инвестиционные затраты (таблица 2, пункт 5)	5 508	5 832
	Списание НДС, уплаченного при приобретении внеоборотных активов (таблица 9 пункт 4г)			2 500
	Сальдо накопленной амортизации, чистой прибыли и инвестиционных затрат	-5 508	-5 832	-1 159	1 581	1 573	-2 714					1 015				1 307	1 374	9 623
	Сальдо накопленной амортизации, чистой прибыли и инвестиционных затрат нарастающим итогом	-5 508	-11340	-12 499	-10 918	-9 345	-12 059	-11 366	-10 590	-9 733	-8 796	-7 781	-6 689	-5 769	-4 531	-3 225	-1 851	2 934

 

 

Таблица 13
РАСЧЕТ ТОЧКИ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ
№ п/п	Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Всего	по кварталам	Всего	по кварталам	Всего	Всего	Всего
I	II	III	IV	I	II	III	IV
	Постоянные (общие) затраты без НДС (таблица 6 пункт 2)	1 245				1 245	5 600	1 304	1 366	1 431	1 500	6 764	8 204	6 402
	Прямые (переменные ) затраты без НДС (таблица 6 пункт 1)													1 048
	Общая выручка от реализации продукции без НДС и налога спродаж (таблица 4 пункт 2)	3 238				3 238	13 754	3 316	3 396	3 479	3 563	15 134	16 652	18 323
	Точка безубыточности (частное от деления пункта 1 на разность пункта 3 и пункта 2)	42%	нет	нет	нет	42%	44%	42%	43%	44%	45%	48%	52%	37%
	Необходимый объем выручки за период для дотижения точки безубыточности	1 347	нет	нет	нет	1 347	6 030	1 408	1 472	1 539	1 610	7 232	8 718	6 790