КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЯ

Общие методические рекомендации по расследованию хи­щении, совершаемых путем присвоения, растраты либо злоу­потребления служебным положением, изложенные в главе X, применимы и при расследовании хищений, совершаемых долж­ностными лицами вещевых служб воинских частей и учрежде­ний. Однако некоторые особенности, присущие данной катего­рии дел, требуют отдельного рассмотрения. Криминалистиче­ская характеристика преступлений рассматриваемого вида как система сведений, научно значимых для расследования и раскрытия хищений, совершаемых в вещевых службах, также имеет свои особенности в составляющих ее элементах.

При расследовании хищений вещевого имущества в распо­ряжении следствия, как правило, оказываются исходные данные:

1) полученные в результате проведения ревизии деятель­ности службы вещевого снабжения или склада (хранилища) и содержащие сведения об общей сумме недостачи в денеж­ном выражении, видах недостающего имущества и его количе­стве. Иногда в акте ревизии указывается более подробная ин­формация: о документах, анализ которых позволяет устано­вить способ хищения, о конкретных должностных лицах, ви­новных в неправильном проведении операций с имуществом, об обнаруженном в ходе инвентаризации имуществе более низкой категории либо других артикулов, чем значится по учетным документам, и другая информация;

2) полученные из других источников, составляющие толь­ко пятую часть от всех дел данной категории. Это материалы уголовных дел или проверок, поступивших от территориальных правоохранительных органов, особых отделов, соединений, объединений и гарнизонов; заявления граждан и анонимные письма; сообщения командиров воинских частей или жалобы военнослужащих; выступления в печати и выступления военно­служащих на служебных и общественных мероприятиях.

Как правило, в этих материалах содержатся сведения о со­вершенном преступлении: это могут быть конкретные факты о хищении вещевого имущества кем-либо из должностных лиц, об установленных местах сбыта какого-либо военного вещевого имущества, о выявленных документах, свидетельствующих о совершаемых хищениях имущества. Иногда это могут быть сведения, носящие неконкретный характер, например, сигналы о нарушении в воинской части установленных правил снабже­ния военнослужащих вещевым довольствием либо другие све­дения, дающие повод и основания для возбуждения уголовно­го дела или проведения в установленном законом порядке про­верки полученного сигнала.

Одним из важных элементов криминалистической характе­ристики хищений вещевого имущества, совершаемых должно­стными лицами, являетсяспособ совершения преступления.Уяснение способа хищения и способа его сокрытия позволяет быстрее и правильнее разобраться в отдельных деталях совер­шенного преступления, выделить круг лиц, среди которых сле­дует искать преступника, наметить общие направления рассле­дования.

Преступник вынужден избирать способ хищения с учетом существующих правил проведения операций с имуществом, установленных правил хранения и сбережения, порядка охра­ны складов и хранилищ, действующего распорядка дня и дру­гих условий, регламентирующих деятельность воинских частей в целом и вещевой службы в частности. Он не свободен в вы­боре способа хищения и способов сокрытия, что позволяет ти­пизировать способы хищения вещевого имущества и свести их в определенную систему, анализ которой дает возможность уяснить особенности способов хищений имущества определен­ного вида и особенности их доказывания. Рассмотрим их по­следовательно.

1. Изъятие полученного вещевого имущества без последующего документального сокрытия хищения. В этом случае пре­ступник похищает (присваивает, растрачивает) вверенное ему имущество, не внося каких-либо измененений в отчетную доку­ментацию с целью сокрытия преступления. Выявить сумму ущерба в этом случае можно при проведении ревизии и инвен­таризации. Способом сокрытия такого хищения может быть маскировка недостачи имущества путем создания пустот меж­ду ящиками для введения в заблуждение при пересчете имущества, незаметное уменьшение количества единиц имущества в различных упаковках.

2. Изъятие имущества, незаконно списанного с учета служ­бы (склада). Этот способ хищения наиболее распространен. Данная незаконная операция может быть скрыта несколькими способами:

а) составлением фиктивных накладных (сводных ведомо­стей), в которых указывается, что имущество якобы получено подразделениями или офицерами и прапорщиками в личное пользование. После этого сведения, изложенные в накладных, переносятся в другие учетные документы и указанное в них имущество списывается с учета;

б) составлением фиктивных актов или накладных о пере­даче имущества на довольствующий склад либо в другую во­инскую часть. Как правило, это делается путем проведения по учету фиктивного бестоварного документа (накладной, акта, доверенности на получение имущества). В этом случае отчет­ные документы о получении имущества есть только в одной службе, в другой воинской части их нет, что позволяет без труда выявить данную махинацию при сверке одноименных накладных в разных воинских частях;

в) несоставлением акта, например, о фактическом метраже ткани или излишке поступившего имущества. Акт о фактиче­ском метраже должен составляться потому, что в рулоне, как правило, бывает больше мерного материала, чем указано на бирке, так как при изготовлении материала на станке он рас­тягивается. Чем больше движение по складу мерного материа­ла, особенно шинельного, тем меньше ткань успевает садиться и тем большие излишки ее создаются на складе.

Излишнее имущество может поступать и в результате счет­ной ошибки при отгрузке либо неверном указании адресата при пересылке, о чем при получении имущества также должен составляться акт;

г) регистрированием в книге учета документов (форма № 25) фиктивных приказов об удержании денег с военнослу­жащих за утерю выданного в пользование имущества и актов о списании его на этом основании с учета службы;

д) подделкой в карточке учета выдачи имущества в личное пользование (форма № 45) сроков носки и времени выдачи имущества;

е) списанием одежды якобы в связи с распоркой ее на ве­тошь для технических работ, для ремонта другого обмундиро­вания и т. д. Однако в действительности образовавшиеся излишки меняют на имущество, бывшее в употреблении, кото­рое выдастся за новое, а новое (излишки) присваивается. Кро­ме того, из списанной и якобы распоротой на ветошь одежды шьются новые вещи, например, из шинелей — зимняя обувь (бурки), из меховых вещей—полушубки, которые в последую­щем меняются на новые;

ж) бестоварной выдачей, а также бестоварным получени­ем, а затем и списанием как выслужившего установленные сро­ки имущества определенного вида;

з) занижением количественных остатков имущества како­го-либо вида при переносе учетных данных в новую книгу уче­та или иной учетный документ. Воспользовавшись этим спосо­бом, за один прием можно похитить большое количество иму­щества;

и) внесением в сводные ведомости на выдачу имущества в личное пользование вымышленных лиц, так называемых «мертвых душ», якобы получивших указанное в ведомости иму­щество, которое на этом основании списывается с учета скла­да (службы);

к) фиктивными записями в книге временной выдачи о полу­чении имущества на срок до одного месяца в пользование под­разделений или отдельных военнослужащих. Этим способом можно не только временно скрыть имеющуюся недостачу на складе какого-либо имущества, но и, если периодически отме­чать выдачу в пользование какого-либо одного предмета или группы однородного имущества, снизить его категорийность в связи с износом, а, следовательно, затем и списать с учета как выслужившее установленные сроки носки.

3. Изъятие имущества, которое подменено имуществом то­го же вида, но меньшей стоимости или более низкой категорuu. Названный способ часто употребляется при создании ус­ловии для хищения меховых изделий (полушубков, летных курток и т. д.), а также при хищении мерного материала, когда ткань одного артикула подменяется другой, более низкой стои­мости. Помимо подмены на складе воинских частей данный способ хищения применяется и на больших окружных складах, куда сдается выслужившее свой срок имущество, не подлежа­щее списанию.

4. Подмена при выдаче в подразделения имущества первой категории имуществом, бывшим в употреблении. Как правило, замена производится под надуманным предлогом, что позво­ляет преступнику создать излишек нового имущества, а следовательно, получить лучшие возможности по сбыту похищен­ного.

5. Изъятие полностью или частично поступившего в службу от довольствующего органа имущества. Это может быть со­крыто следующими способами:

а) наряды на вновь поступившее имущество в книге учета документов не регистрируются, а уничтожаются, либо регист­рируются, но количество поступившего имущества занижается;,'

б) имущество, полученное по фиктивному наряду, выпи­санному соучастником хищения в отделе вещевой службы округа, по учету службы не оприходуется. В этом случае све­дения о получении имущества имеются только на складе, где оно получалось, так как соучастник преступления в отделе ве­щевой службы округа также уничтожает документы, свиде­тельствующие о выдаче имущества;

в) факт сдачи на склад имущества подразделениями или отдельными военнослужащими по учету службы не проводит­ся, что также создает излишек имущества сверх числящегося по учету склада;

г) имущество на довольствующем складе получается по поддельной (фиктивной) доверенности. Данный способ исполь­зуется при хищениях в военно-строительных отрядах, которые получают имущество за плату. Полученное по фиктивным до­кументам имущество не оприходуется, однако в связи с тем, что необходимо возместить стоимость полученного и скрыть хищение, деньги на счет склада переводятся не со счета дан­ной воинской части, а со счета какой-либо другой воинской части либо организации, якобы не рассчитавшейся с военно-строительным отрядом. Периодически такая задолженность переносится с одной организации на другую, что позволяет длительное время скрывать хищение.

Существенная разница между способами сокрытия хище­ния, изложенными в пп. 2 и 5, заключается в том, что во всех способах сокрытия, которые указаны в п. 2, преступники заго­тавливают оправдательный документ, подтверждающий за­конность основания выдачи со склада, а в п. 5 при получении имущества на склад (службу) в учетную документацию сразу же вносятся заведомо ложные данные о количестве поступив­шего имущества какого-либо вида или видов или вообще не делается никаких отметок о поступлении имущества, то есть имущество «не проводится» по учету.

6. Изъятие имущества, оказавшегося в излишке в резуль­тате внесения количественных изменений в учетные документы с целью уменьшения количества полученного имущества либо, наоборот, увеличения количества имущества определенного вида при списании или передаче в другую воинскую часть. Из­менения вносятся путем дописок, подчисток, травления цифр в документах.

7. Изъятие имущества, оказавшегося в излишке в резуль­тате обмена начальниками складов разных воинских частей вещевым имуществом. В результате такого обмена на складе могут образоваться излишки вещевого имущества одного ви­да, наиболее дефицитного, по мнению должностного лица, н недостача имущества другого вида. Чаще такой обмен совер­шается для покрытия образовавшейся недостачи, поэтому выявить данную махинацию довольно сложно.

8. Изъятие излишков имущества, которые созданы в ре­зультате обмеров и обсчетов при выдаче в подразделения или в личное пользование.

9. Изъятие имущества, оказавшегося в излишке в резуль­тате неправильного оформления вещевых аттестатов при убытии военнослужащих к новому месту службы. Для совершения хищения во второй экземпляр аттестата, который заполняется под копирку и остается в данной воинской части, вносятся фик­тивные сведения о якобы полученном перед убытием вещевом имуществе. В связи с тем, что в первом экземпляре запись сделана правильно и недополученное имущество военнослужа­щий по новому месту службы получает полностью, никаких жалоб с его стороны не возникает. Имея в службе второй экземпляр, преступники в ведомость (накладные) вносят фиктивные сведения, которые соответствуют данным аттестата.

Характеристика личности преступников. Организаторами хищений вещевого имущества могут быть должностные лица:

1) наделенные по службе правами по получению и хране­нию находящегося в их ведении вещевого имущества, а следо­вательно, и несущие материальную ответственность за недоста­чу вверенного им имущества. К ним относятся: начальники складов текущего довольствия и начальники хранилищ «НЗ». Это могут быть как прапорщики и сверхсрочнослужащие, так и служащие, а иногда и военнослужащие срочной службы (во­енные строители);

2) ответственные за учет и расходование имущества, а также за контроль его получения, несущие материальную ответственность только в тех случаях, когда имущество им непосредственно выдается в довольствующем органе для транспортирования в воинскую часть. В иных случаях материальной ответственности за недостачу имущества они не несут, если, конечно, в их действиях нет состава иных преступ­лении. К ним относятся: начальники вещевых служб воинских , частей и начальники отделов хранения вещевых складов округов (флотов). Как правило, это офицеры и только в ред­ких случаях служащие армии;

3) имеющие отношение только к учету имущества и веде­нию учетной документации. К ним относятся: делопроизводи­тели, бухгалтеры, бухгалтеры-ревизоры, офицеры и старшие офицеры отделов служб округа. Это могут быть служащие армии и прапорщики, а иногда, как видно из наименования должности, и офицеры. Однако при любых условиях, не имея непосредственного доступа к имуществу, без соучастников со­вершить хищения они не могут.

Довольно часто хищения вещевого имущества совершаются группой лиц. В состав преступных групп входят: начальники вещевых складов и начальники служб (как своей, так и другой в/части), командиры воинских частей и их заместители по тылу, продавцы магазинов (как расположенных на территории воинской части, так и вне ее), должностные лица склада и ве­щевой службы округа, водители автомашин (как правило, из числа гражданских лиц), работники бухгалтерии, материально ответственные лица подразделений, сторожа и работники ВОХР, офицеры и военнослужащие воинской части, где совер­шено хищение. Последние используются преимущественно только для оказания помощи по сбыту похищенного.

Типичными местами, где возможно обнаружение похищен­ного имущества и других доказательств, являются квартира заподозренного, его дача, гараж; рабочее место, а также места, куда он имел доступ по службе; квартиры соседей, родствен­ников, друзей, лиц, купивших похищенное; вещевые склады других воинских частей; места сбыта похищенного.

Обстоятельства совершения хищения. Преступления дан­ного вида чаще всего многоэпизодны и совершаются длитель­ное время, от 2 до 5 лет. При этом в двух третях случаев иму­щество сбывается среди военнослужащих и служащих в своей воинской части, и лишь одна треть—вне ее. Производится сбыт как отдельных предметов, так и больших партий.

Иные обстоятельства совершения преступлений особенно­стей и закономерностей не имеют, существенного влияния на методику расследования не оказывают.

Источником фактической информации по делам рассматри­ваемой категории может быть информация:

1) в виде идеальных следов преступления. Прежде всего это показания военнослужащих своей воинской части, лиц, ку­пивших имущество, членов внутрипроверочных комиссий по приему и передаче имущества, начальников складов других воинских частей, друзей, родственников, соседей, водителей транспортных машин, выделявшихся для перевозок имущества, лиц, привлекавшихся для различных работ на складе или в делопроизводстве, продавцов магазинов, лиц из состава карау­лов, наряжаемых для охраны складов, работников почты и ба­гажных отделений, через которые отправлялось имущество;

2) в виде материальных следов преступления. Это прежде всего документы: различная приходно-расходная документа­ция, акты о списании имущества с учета, квитанции о пере­сылке похищенного почтой и багажом, товарные карточки, отчетные документы службы, квитанции денежных переводов, командировочные предписания для выездов на довольствую­щий склад, переписка между соучастниками хищения, черно­вые записи, корешки пропусков о въезде и выезде со склада округа и, наконец, обнаруженное похищенное вещевое имуще­ство.

Знание следователем криминалистической характеристики хищений вещевого имущества, совершаемых должностными лицами, может оказать существенную помощь при планирова­нии расследования, особенно на начальном этапе, в период раскрытия преступления, когда следователь имеет минимум информации по делу, однако, располагая информацией о кон­кретном виде преступления, может избежать ошибок как при выборе направления расследования, так и при выдвижении об­щих и частных версий на всех этапах расследования.